老師，年度匯算清繳的應納所得稅額500元，和25年第1季度所得稅申報應所得稅額10000萬，沒有什么關聯吧？25年1季度財務報表利潤表里利潤總額減：所得稅費用：（是500+10000=15000元對吧？）企業(yè)所得稅季報里利潤總額減所得稅費用是10000對嗎？感謝老師回復

答： 年度匯算清繳的應納所得稅額與季度申報的應納所得稅額有關聯，季度預繳會在年度匯算時匯總計算多退少補。 25 年 1 季度利潤表中所得稅費用通常填 10000 元，不是 500 與 10000 相加。企業(yè)所得稅季報里利潤總額減所得稅費用（10000 元），按相關規(guī)定計算出應納稅所得額后乘以稅率得出應納所得稅額，即季報中的所得稅費用。

現在需要報21年年度所得稅表，是不是拿21年10-12月季度所得稅表申報的財務報表負債表和利潤表數據來填？還是拿我軟件調整過后再出來的財務報表數據來填？

答： 你好；? ? ? 是的。 你可以直接按4季度來寫的? 看本年累計金額? ?去寫? ?

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師我問一下，我在申報所得稅季度報表。現在咱們季度財務報表是不是利潤表也填全年數，以前按季度分，現在季度所得稅申報表都是全年數了，是不是利潤表也是全年數了。

答： 是的，直接填利潤表的本年累計數