小丁 追問

2022-03-15 16:57

原價280一年，分機減半收，不能全額抵減是吧

東老師 解答

2022-03-15 16:58

對，只有280可以全額抵減的

小丁 追問

2022-03-15 17:01

等于第一個可以全額抵減，多個分機就不能抵減了。

那第一個拿到的，不論是電子普票還是專票都可以全額抵減么？

東老師 解答

2022-03-15 17:02

對的，第一個不管專票還是普票都可以

小丁 追問

2022-03-15 17:49

有什么證明性文件么、就是分機不能抵減的


如果不能抵減，全額計入管理費用么？

東老師 解答

2022-03-15 17:50

這個我這里沒有文件，我記得第一次可以全額抵減增值稅

小丁 追問

2022-03-15 17:54

那若不能抵扣，怎么做分錄？

小丁 追問

2022-03-15 18:00

問下，抵減的話，是怎么算的

比如本月銷項稅580，進項120，稅控盤280，那最終要交的銷項稅是多少？

東老師 解答

2022-03-15 18:00

最終繳納的增值稅是580-120-280=180元增值稅

小丁 追問

2022-03-15 18:01

附加稅怎么算呢，直接180*12%么？

東老師 解答

2022-03-15 18:05

對，按照你實際繳納的增值稅計算附加稅

小丁 追問

2022-03-15 18:08

那我們有加計抵扣  10%

是不是應繳納稅額 是   580-120-280-120*10%

直接減掉就行？

東老師 解答

2022-03-15 18:12

加計扣除的話，只扣除你進項額的部分。

東老師 解答

2022-03-15 18:12

這個稅控服務費是不能加計扣除的。

小丁 追問

2022-03-16 10:38

問下，稅盤服務費分錄怎么做？

支付的時候

借；管理費用  280
     貸：銀行存款  280

月底做

借：應交稅費-抵減稅額  280

     貸：管理費用  280

還是說次月交稅的時候做

東老師 解答

2022-03-16 10:39

當月這么做就行了

小丁 追問

2022-03-16 10:43

可以支付的時候直接做么？

東老師 解答

2022-03-16 10:43

可以支付的時候這么做就行