葉子 追問

2022-03-14 18:13

老師，幫我看哈我改的對不？

葉子 追問

2022-03-14 18:14

老師幫我看哈對不？

文文老師 解答

2022-03-14 18:19

退還失業(yè)險，怎么沒有涉及到資金？

葉子 追問

2022-03-14 20:31

老師，4月份繳納時直接減扣了退的這部分，當(dāng)時我做的分錄就是借:管理費用-121.8，借:管理費用60，借:業(yè)務(wù)活動成本100，貸:銀行存款38.2，那如果我現(xiàn)在更正可以這樣做嘛，現(xiàn)充之前做錯的，借:管理費用121.8，貸:銀行存款121.8，在做對的，借:銀行存款121.8，貸:其他應(yīng)付款121.8，借:其他應(yīng)付款121.8，貸:其他收入，如果不對，麻煩老師幫助哈

文文老師 解答

2022-03-15 16:42

原來沖減管理費用，其實也是可以的
按現(xiàn)在的更正處理，也可以。

葉子 追問

2022-03-15 16:49

老師主要是我們費用都通過業(yè)務(wù)活動成本支出了，管理費用就沒用完，最后報表管理費用成了負(fù)數(shù)，這種情況有影響嘛

文文老師 解答

2022-03-15 16:57

結(jié)轉(zhuǎn)后，管理費用余額會為0.

葉子 追問

2022-03-15 17:12

業(yè)務(wù)活動表里的管理費用是負(fù)數(shù)

文文老師 解答

2022-03-15 17:25

那最好管理費用不要出現(xiàn)負(fù)數(shù)。而且只是退部分管理費用，年度管理費用不會出現(xiàn)負(fù)數(shù)，才對啊

葉子 追問

2022-03-15 17:30

我們費用多數(shù)從業(yè)務(wù)活動成本里走了，管理費用沒用完，所以業(yè)務(wù)活動表里的管理費用就是負(fù)數(shù)的了

文文老師 解答

2022-03-15 17:34

審計的意思是管理費用不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)嗎？