老師，轉(zhuǎn)款手續(xù)費暫時沒有收到發(fā)票，怎樣做賬？

袁菲菲老師

職稱：初級會計師

2022-03-08 11:50

同學(xué)你好
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
收到發(fā)票時
借：財務(wù)費用-手續(xù)費
貸：預(yù)付賬款
或者你直接做財務(wù)費用，等發(fā)票到的時候再沖紅做正確的，但是發(fā)票要在年度末開回來，不要跨年影響匯算清繳

聽風(fēng)說夢追問

2022-03-08 12:29

長期借款利息也沒有取得發(fā)票，每月計提，次月繳納，發(fā)票回來也是沖紅嗎？

袁菲菲老師解答

2022-03-08 13:31

嗯嗯，也是可以這樣操作的

精選問題

老師坐支現(xiàn)金是什么意思問

收到的貨款是庫存現(xiàn)金沒有存到公司賬戶，直接拿著這個現(xiàn)金支付出去了其他的業(yè)務(wù) 答
老師好，小規(guī)模，藥品零售商店，2023年銷售收入，不超過3 問

補提增值稅借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅補提附加稅、水利基金借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費—城建稅/教育費附加/地方教育附加/水利基金補提企業(yè)所得稅借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整借：利潤分配—未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整繳納稅費 + 滯納金借：應(yīng)交稅費—各稅費明細營業(yè)外支出—稅收滯納金貸：銀行存款答
老師，是不是活期存款利息結(jié)息只體現(xiàn)在流水上，不會問

那個還是可以打印銀行回單的，只是沒有發(fā)票答
老師，計提繳納公積金這樣寫對嗎問

不是，公司部分才計入應(yīng)付職工薪酬計提，個人部分是從工資扣除答
洗衣液、洗發(fā)露、護發(fā)素屬于勞保用品嗎？問

你好，洗衣液、洗發(fā)露、護發(fā)素不屬于勞保用品。勞保用品是對勞動過程中勞動者的保護用品。答

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