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送心意

大老師

職稱初級會計師,中級會計師

2022-03-02 19:10

你好同學
轉出未交增值稅=本期銷項稅額+本期進項轉出金額-本期進項稅額-上期留抵稅額。

Q*青 追問

2022-03-02 19:12

本月還有加計抵減的期末余額,應該如何計算

Q*青 追問

2022-03-02 19:13

附表四加計抵減的本期實際遞減額,可以抵減

大老師 解答

2022-03-02 19:14

加上本期加計抵減稅額

Q*青 追問

2022-03-02 19:17

轉出未交增值稅=本期銷項稅額+本期進項轉出金額-本期進項稅額-上期留抵稅額?本期實際遞減額,是嗎?

大老師 解答

2022-03-02 19:17

對的同學,是這樣的,本期實際抵減金額

Q*青 追問

2022-03-02 19:23

老師,請問本期實際加計抵減的稅額,為什么不是減去呢?銷項?進項?上期留抵?本期實際加計抵減額?

Q*青 追問

2022-03-02 19:24

本期實際抵減額計入其它收益科目

大老師 解答

2022-03-02 19:49

額,不好意思同學,老師問題較多,心想的是減去,說成了加。我們回復有時間限制,著急說差了,是減去減去

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相關問題討論
你好同學 轉出未交增值稅=本期銷項稅額+本期進項轉出金額-本期進項稅額-上期留抵稅額。
2022-03-02 19:10:12
是的,這個處理是對的。
2024-04-11 11:22:55
你好,學員,實務中沒有轉出留抵進項稅額
2022-03-12 19:17:07
這個需要做轉出未交增值稅,借方表示留底稅額
2020-06-17 16:28:33
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄; 如果大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2023-11-11 10:53:19
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