包子 追問

2022-03-01 10:47

沒開票，也沒做收入，也沒付錢，但是但是需要調(diào)整到去年，如果做在今年就超兩百萬了，小規(guī)模影響比較大。

郭老師 解答

2022-03-01 10:49

你好，那你得去修改之前的增值稅申報(bào)表，借銀行存款貸利潤分配未分配利潤應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。

郭老師 解答

2022-03-01 10:49

匯算清繳的時(shí)候，你這個(gè)收入需要增加。

包子 追問

2022-03-01 10:59

那我的收入要調(diào)到去年分錄怎么做。？

包子 追問

2022-03-01 10:59

我現(xiàn)在做了借應(yīng)收貸收入、稅金

包子 追問

2022-03-01 10:59

還有計(jì)提稅金。

郭老師 解答

2022-03-01 11:03

你好，上面給你寫了分錄了。

郭老師 解答

2022-03-01 11:04

借銀行存款貸利潤分配未分配利潤應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。未讀
2022-03-01 10:49

郭老師 解答

2022-03-01 11:04

增值稅的不用集體繳納的時(shí)候，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-03-01 11:04

附加稅的企業(yè)利潤分配，未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅。

包子 追問

2022-03-01 11:14

其實(shí)就是借應(yīng)收，貸以前年度損益調(diào)整、應(yīng)收；計(jì)提稅金借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，最后再一起結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤唄。

郭老師 解答

2022-03-01 11:16

對(duì)的是的，是這么理解的。

郭老師 解答

2022-03-01 11:17

但是以前年度損益調(diào)整是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬使用的，你們單位是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？

包子 追問

2022-03-01 11:17

嗯，對(duì)小企業(yè)準(zhǔn)則。

郭老師 解答

2022-03-01 11:22

就用利潤分配，未分配利潤來做就可以的。