小魔女 追問

2022-02-27 22:07

這樣余額又多了一倍

bamboo老師 解答

2022-02-27 22:09

怎么會 是貸方紅字啊 沖減了原來的

小魔女 追問

2022-02-27 22:14

貸：其他應(yīng)付款-押金 A公司  貸方藍(lán)字
貸：其他應(yīng)付款-押金 B公司   貸方紅字
這樣余額就對的上

bamboo老師 解答

2022-02-27 22:15

您掛了B公司 應(yīng)該是A公司 抱歉 理解反了 對不起

小魔女 追問

2022-02-27 22:16

1、上月付款了購買保險(xiǎn)公司
雇主責(zé)任險(xiǎn)50000元 已收到發(fā)票，
科目借:待攤費(fèi)用 -保險(xiǎn)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅  
貸：銀行存款
2、本月收到保險(xiǎn)公司退回500元，沖紅500元發(fā)票回去給保險(xiǎn)公司，（后面收到負(fù)數(shù)500發(fā)票）
科目怎么做？

bamboo老師 解答

2022-02-27 22:17

500元已經(jīng)支付給保險(xiǎn)公司了嗎

bamboo老師 解答

2022-02-27 22:18

抱歉 又寫返了

請問500是收到退回的銀行存款么
有沒有紅沖500的專票？

小魔女 追問

2022-02-27 22:21

上個(gè)月總共付了50000元給保險(xiǎn)公司，也已經(jīng)收到發(fā)票抵扣了，本月收到保險(xiǎn)公司退回500元進(jìn)銀行了，也做了抵扣沖紅發(fā)票500元給保險(xiǎn)公司開具銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票了

bamboo老師 解答

2022-02-27 22:24

借：管理費(fèi)用 -500/1.06=-471.70
借：銀行存款  500
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 500/1.06*0.06=28.30

小魔女 追問

2022-02-27 22:28

不是按著原來這些科目來做了是嗎？
借:待攤費(fèi)用 -保險(xiǎn)費(fèi) 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅  
貸：銀行存款

做成借：管理費(fèi)用是嗎？

bamboo老師 解答

2022-02-27 22:28

如果按照待攤費(fèi)用的話 要調(diào)整攤銷金額 比較麻煩 直接調(diào)整管理費(fèi)用也可以的 畢竟金額不大

小魔女 追問

2022-02-27 22:33

好的 謝謝老師

bamboo老師 解答

2022-02-27 22:35

不客氣，如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問！！