溪客 追問

2022-02-21 14:05

2022年度做，借：銀行存款，貸：管理費用——工會經費(負數(shù))，目前2022年度還未繳納工會經費，如果后面月份繳納工會經費，在2022年度把繳納的又退還，那么2022年度的工會經費整個年度是負數(shù)，有事嗎？

玲老師 解答

2022-02-21 14:11

你好  這個是返回的錢不 是的就是我上面寫的分錄   

溪客 追問

2022-02-21 14:17

是的，是返還上年的全額的工會經費的錢，目前本年度還未繳納工會經費，如果后面月份繳納工會經費，在本年度把繳納的又全額退還，那么本年度的工會經費最終是就是負數(shù)了，這沒事嗎？

玲老師 解答

2022-02-21 14:25

你好  正常記交的 ，不會是負


退回這樣做 
你好 借 銀行
貸其他應付款   返款 分錄 

溪客 追問

2022-02-21 14:32

其他應付款？一直掛在其他應付款嗎？后面又不用交，這是返還的錢

玲老師 解答

2022-02-21 14:41

你好 花這筆錢時就沖平了  

溪客 追問

2022-02-21 15:32

不太理解老師，用于什么屬于花這筆錢？

玲老師 解答

2022-02-21 15:40

你好 工會經費支出時沖這個分錄 

溪客 追問

2022-02-21 16:05

老師，我這是跨年度的了，上年度支出已經結賬了，在本年度全額返還回來了，如果是上年度返還可以沖平，在本年度返還不會平

玲老師 解答

2022-02-21 16:10

不影響原來
退回來就是我給你寫的分錄。

玲老師 解答

2022-02-21 16:10

在給員工工會福利支出時做相反分錄。

玲老師 解答

2022-02-21 16:10

退款是不影響上年繳費的。