小魚兒 追問

2020-06-28 13:54

那我紅沖暫估應(yīng)付賬款的憑證直接刪掉可以么

maize老師 解答

2020-06-28 14:03

你咋紅沖還暫估，根據(jù)紅字信息表直接做就可以，不是暫估，是直接根據(jù)紅字信息表做，有差額紅字發(fā)票和信息表話就沖掉重新做，沒有直接貼后面，

小魚兒 追問

2020-06-28 14:50

5月收到的發(fā)票上對(duì)應(yīng)的商品之前做了暫估并且已經(jīng)銷售結(jié)轉(zhuǎn)了成本（銷售時(shí)間是12月，4月），然后6月這張發(fā)票銷售方開具了紅字發(fā)票，且正確的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也暫不確定，5月賬務(wù)處理是否按照進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沖暫估，入正確的進(jìn)項(xiàng)，調(diào)整成本，6月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，相當(dāng)于采購?fù)素浟耍€應(yīng)該怎么做

maize老師 解答

2020-06-28 15:05

你收到發(fā)票不是暫估，沖掉暫估按發(fā)票做，，  借庫存商品 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款暫估款負(fù)數(shù)，借庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商  跨年成本少做了假設(shè)暫估100 發(fā)票是110 ，那這個(gè)補(bǔ)上做10元，做借以前年度損益調(diào)整，貸庫存商品。借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

maize老師 解答

2020-06-28 15:06

只對(duì)差額部分調(diào)，之前那個(gè)可以全額沖掉，結(jié)轉(zhuǎn)成本部分只調(diào)差額，開紅字發(fā)票做借庫存商品 負(fù)數(shù)  貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，

maize老師 解答

2020-06-28 15:06

然后6月這張發(fā)票銷售方開具了紅字發(fā)票 不是開紅字嗎，咋是不確定，

maize老師 解答

2020-06-28 15:06

進(jìn)項(xiàng)稅額是根據(jù)發(fā)票做的，發(fā)票上面是多少就做多少，暫估是根據(jù)不含稅金額做借庫存商品 貸應(yīng)付賬款暫估款