老師您好！A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表中的工資薪金支出，賬載金額和實際發(fā)生額如何填寫，當月計提次月發(fā)放，期末會有差額，這部分要調(diào)增嗎？

立紅老師

職稱：中級會計師,稅務師

2020-05-15 15:58

你好，在匯算清繳發(fā)放了就不需要調(diào)增；賬載金額與實際發(fā)生額填計提數(shù)就可以。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

老師，我們公司是總分公司，總公司在廣州，分公司在長問

同學，你好分公司的所得稅預繳標識應選“否” 答
請問一下老師，在清遠市佛岡縣新開小規(guī)模企業(yè)，不能問

已經(jīng)做稅務登記了嗎答
電商公司，之前交了平臺的保證金，然后現(xiàn)在將平臺保問

做當時交保證金相反的分錄就行答
請問一下25年有一筆審計費10萬和督導費12萬沒有問

同學你好，計入 26年當期費用，就行匯算時，可以作為25年的費用扣除答
商貿(mào)企業(yè)出口退稅的賬務怎么做問

1. 采購商品（取得專票）借：庫存商品借：應交稅費 — 應交增值稅（進項稅額）貸：應付賬款 / 銀行存款 2. 出口銷售（免稅，不提銷項稅）借：應收賬款 / 銀行存款貸：主營業(yè)務收入 — 出口收入 3. 結轉(zhuǎn)成本 %2B 進項稅額轉(zhuǎn)出（征退稅差）征退稅差 = 購進金額 ×（征稅率 ? 退稅率）借：主營業(yè)務成本貸：庫存商品貸：應交稅費 — 應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 4. 應收出口退稅、收到退稅（1）確認退稅借：應收出口退稅款貸：應交稅費 — 應交增值稅（出口退稅）（2）收到退稅款借：銀行存款貸：應收出口退稅款答

相似問題

在線提問累計解決 84091個問題