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送心意

軼塵老師

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師

2020-05-06 09:35

如果你沒有認證 不需要做進項轉(zhuǎn)出處理

云淡風清 追問

2020-05-06 11:38

已認證抵扣,就要做進項稅額轉(zhuǎn)出是嗎?

軼塵老師 解答

2020-05-06 11:38

是的,需要做進項稅,轉(zhuǎn)出處理。

云淡風清 追問

2020-05-06 11:52

是不是在申請了紅字發(fā)票信息表后就要做賬務處理
借:原材料(紅字)
       應交稅費--應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)(紅字)
     貸:應付賬款(紅字)
等收到紅字發(fā)票后就不要再做賬務處理了。
然后把進項稅額轉(zhuǎn)出三級科目結(jié)轉(zhuǎn)入應交稅費--未交增值稅科目。謝謝。

軼塵老師 解答

2020-05-06 11:54

可以等紅字發(fā)票來了之后統(tǒng)一做憑證 你的分錄是對的

云淡風清 追問

2020-05-06 12:43

不好意思還有一問,那進行申報處理時是不是分兩種情況
1、收到紅字發(fā)票時直接在增值稅附表(二)第2欄填減除紅字發(fā)票稅額后的數(shù)字,不用填入20欄。
2、沒收到紅字發(fā)票,但已申請紅字發(fā)票信息表,直接填入20欄。
不知道對不對,麻煩了老師。

軼塵老師 解答

2020-05-06 17:45

沒收到紅字發(fā)票 不要填寫申報表

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相關(guān)問題討論
你好 不應該的 就應該當月轉(zhuǎn)出 8月份開信息表 這個月申報轉(zhuǎn)出
2022-09-10 11:10:13
你好 是的 是這樣填寫的?
2022-01-12 13:46:11
就是在你們紅字發(fā)票信息表的當月按注明的進項稅額進項轉(zhuǎn)出
2023-06-09 15:41:35
你好;? ? 購買方認證了。 購買方開紅字信息表; 銷售方開紅字發(fā)票? ?
2022-07-13 15:17:02
你好 首先是 借:應付職工薪酬-職工福利費 貸:原材料 應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 但是你又開紅字信息表 借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
2022-04-05 21:00:30
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