老師，你好，我想咨詢一下，我上一個季度7月1日開了一張7800元的沖紅發票。這張7800的沖紅發票在增值稅報表中，應該填在哪兒？

水木清華 追問

2019-10-10 12:52

那我第三個季度的收入銷售額沒有超過30萬，沒有稅款，那這個7800的應該怎么處理？

張艷老師 解答

2019-10-10 12:53

那就按抵減這個-7800后的銷售額填寫到“其中：小微企業免稅銷售額“項目中。

水木清華 追問

2019-10-10 12:53

先放著，等有了稅款在抵減嗎？

張艷老師 解答

2019-10-10 12:54

沒看懂這個追問的意思？

水木清華 追問

2019-10-10 12:54

老師，是只填寫7800元相應的稅款嗎？

張艷老師 解答

2019-10-10 12:55

如果上個月只有這一筆業務的話，是需要去稅局大廳做申報的。

水木清華 追問

2019-10-10 12:56

哦！

張艷老師 解答

2019-10-10 12:57

如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝！！如果還有相關疑問，歡迎您繼續提問。

水木清華 追問

2019-10-10 12:58

老師，那我換個問法，我公司是小規模納稅人，第三個季度的專票，普票合計開票額超過30萬了，要交九千多的稅，有沒有什么好的辦法？

張艷老師 解答

2019-10-10 12:59

這個沒有辦法，超過了，就需要交稅。而且開具了專票，是肯定要交稅的。

水木清華 追問

2019-10-10 13:00

老師，我把9月27得一張票沖紅可以嗎

張艷老師 解答

2019-10-10 13:02

這個到時稅局會找的，會有涉稅風險的。

水木清華 追問

2019-10-10 13:04

老師，沖紅以后的那個稅款，是可以抵抵下一個季度的稅款吧！

水木清華 追問

2019-10-10 13:04

我想問的是，這個抵頂的稅款，是只有有稅就可以抵頂了嗎？

張艷老師 解答

2019-10-10 13:05

您說的是這個意思啊，是可以抵減下一個季度的稅款的。

水木清華 追問

2019-10-10 13:08

老師，我是想確認一下，我沖紅的發票是普通發票。如果下一季度有專票產生的稅款，是不是也可以抵扣？

張艷老師 解答

2019-10-10 13:10

是的，可以的，沒有問題。

水木清華 追問

2019-10-10 13:11

太謝謝老師！

張艷老師 解答

2019-10-10 13:11

不客氣的，祝您學習愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，非常感謝！