電子發(fā)票只能開紅字，剛開出去的發(fā)票，在本月之內(nèi)就開紅字了，本月寫分錄需要先寫總收入分錄，在寫紅字的分錄沖銷嗎

答： 你好，不會(huì)，直接寫匯總收入就可以的

請(qǐng)問(wèn)我在12月已經(jīng)做賬的銷售發(fā)票，在2月紅沖了，然后重新開出金額一樣的正數(shù)發(fā)票，那我做紅字沖掉開錯(cuò)的要把成本也紅沖嗎？分錄可以寫一下我嗎？

答： 同學(xué)，你也可以不紅沖成本，如果要紅沖成本那就是做相反的分錄借：庫(kù)存商品 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

"2021年12月份開的正數(shù)發(fā)票，2022年開的負(fù)數(shù)發(fā)票，做賬的時(shí)候先做的正數(shù)發(fā)票的帳，后面附相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票。現(xiàn)在要做負(fù)數(shù)發(fā)票的帳，后面附的發(fā)票是只附負(fù)數(shù)發(fā)票就可以了嗎 紅沖走損益科目分錄怎么寫 借：應(yīng)收賬款（紅字）　　　　貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）　　　　　　應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字）　　沖回成本：　　借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字）　　　　貸：庫(kù)存商品（紅字）這么走不行嗎"

答： 是的，這樣分錄是不正確的。因?yàn)榧t沖應(yīng)收帳款后，就無(wú)法再抵減應(yīng)交增值稅了，所以在分錄時(shí)，要單列一張負(fù)數(shù)發(fā)票來(lái)抵減應(yīng)交增值稅。另外，沖回成本的做法也不對(duì)，要先抵減應(yīng)付賬款，然后再做內(nèi)部的成本調(diào)整，才可以。