BOBO 追問

2019-03-20 08:58

開發(fā)票時(shí)掛應(yīng)收賬款。收款時(shí)掛預(yù)收帳款

鄒老師 解答

2019-03-20 08:59

你好，那應(yīng)當(dāng)把收款分錄貸方從預(yù)收賬款改成應(yīng)收賬款才是 的 
你可以在之前分錄基礎(chǔ)上做這個(gè)調(diào)整分錄 
借；預(yù)收賬款    貸；應(yīng)收賬款

BOBO 追問

2019-03-20 09:04

好的，謝謝

鄒老師 解答

2019-03-20 09:05

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

BOBO 追問

2019-03-20 09:56

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（稅金）100 ，營業(yè)外支出 （罰款 滯納金）20 。 
貸：銀行存款 120轉(zhuǎn)賬 。 
借：以前年度損益調(diào)整（稅金）100 。 
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（稅金）100 。 
借：利潤分配-未分配利潤 100（分錄調(diào)整未分配利潤）。 
貸：以前年度損益調(diào)整（稅金）100 ，營業(yè)外支出（罰款滯納金20）。以上是我現(xiàn)在2019,1月做2018.12所屬期交稅款和滯納金分局對(duì)？

鄒老師 解答

2019-03-20 09:58

你好，增值稅不通過損益科目核算的

BOBO 追問

2019-03-20 10:01

請(qǐng)問分局如何做對(duì)？

BOBO 追問

2019-03-20 10:01

請(qǐng)問分錄如何做對(duì)？

鄒老師 解答

2019-03-20 10:03

你好，是補(bǔ)交了增值稅，滯納金，罰款嗎？

BOBO 追問

2019-03-20 10:06

第一'2019.1申報(bào)繳納稅金預(yù)期，產(chǎn)生滯納金？第二'另外如果是屬于2018,11所屬期在2018.12申報(bào)，由于漏繳納稅金，在2019,1才繳納稅金。

BOBO 追問

2019-03-20 10:07

是補(bǔ)交稅金和滯納金

鄒老師 解答

2019-03-20 10:07

你好 
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 
營業(yè)外支出 
貸；銀行存款 
借；本年利潤   貸；營業(yè)外支出

BOBO 追問

2019-03-20 10:34

謝謝

鄒老師 解答

2019-03-20 10:38

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝