kj_zqrmq4mRhMhx 追問

2017-05-25 21:56

@王老師:老師，我做飯以前年度所以調整，然后結轉到利潤分配-未分配利潤科目。明年5月報今年的所得稅匯算的時候，在匯算申報表里面是否需要特別填列？我看到匯算的表里有一個未按權責發(fā)生制確認收入的表可以填收入，但是稅金費用這些沒有可以填的地方呀，求教老師該如何處理。

王雁鳴老師 解答

2017-05-25 21:58

您好，不需要特別填列的。因為都是四五年前的事情了，與今年的所得額沒關系的。

kj_zqrmq4mRhMhx 追問

2017-05-25 22:02

@王老師:老師，那企業(yè)所得稅也不用補繳？有沒有什么涉稅風險呢？雖然當時在縣份預交了營業(yè)稅及附加，但企業(yè)所得稅只是按2.5%預交的。

王雁鳴老師 解答

2017-05-25 22:05

您好，可以在做以前年度損益調整的月份，申報補交稅金的。