dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:26

就是20年報第四季度企業(yè)年報時會計少填企業(yè)所得稅，然后她沒有更正報表，在賬套上直接在結(jié)轉(zhuǎn)完損益后做啦一個借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整，然后導(dǎo)致12月份以前年度損益調(diào)整貸放多100萬，21年利潤就減少100萬，在22年1月結(jié)轉(zhuǎn)時，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤這個利潤又多100萬

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:27

21年12月以前年度損益調(diào)整做完出現(xiàn)貸方余額

郭老師 解答

2022-03-25 10:28

那不對，他這樣的話做了兩次。

郭老師 解答

2022-03-25 10:28

賬上是正確的，它不需要再做以前年度損益調(diào)整啦。

郭老師 解答

2022-03-25 10:28

之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)或者是做相反的都可以。

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:30

老師，我這個21年賬套改不了啦，然后2022年1月份都已經(jīng)結(jié)賬啦，我在3月份在做一個借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤，然后在結(jié)轉(zhuǎn)損益沖減這個利潤對嗎

郭老師 解答

2022-03-25 10:31

在今年修改就可以的。

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:34

老師那我在21年填財務(wù)報表年報的時候需要填利潤表，就還是按照他這個多做的已經(jīng)結(jié)完帳的填對嗎，等到22年填財務(wù)報表我是帳上調(diào)整后的填

郭老師 解答

2022-03-25 10:44

一切都是按照多結(jié)轉(zhuǎn)的來填寫，按照你賬上的就可以，賬上和申報的得是一樣的。

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:45

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-25 10:48

不用客氣，工作愉快。