Lverson 追問(wèn)

2026-03-23 16:30

那如果25年有暫估 在匯算清繳之前沒(méi)來(lái)票 匯算清繳調(diào)增了利潤(rùn) 需要怎么做分錄？ 是借利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn) 貸 應(yīng)付賬款 暫估 負(fù)數(shù)嗎

家權(quán)老師 解答

2026-03-23 16:33

是的，就是你后邊那個(gè)分錄，先更正報(bào)表，再做匯算

家權(quán)老師 解答

2026-03-23 16:33

是虛假的暫估才調(diào)賬，真實(shí)的暫估只做納稅調(diào)增

Lverson 追問(wèn)

2026-03-23 16:55

更正報(bào)表？更正25的報(bào)表嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-03-23 16:55

是的，虛假暫估，直接更正25年的財(cái)務(wù)報(bào)表，再做匯算

Lverson 追問(wèn)

2026-03-23 17:47

那真實(shí)的暫估只需要做納稅調(diào)增 就不需要做任何分錄了？

家權(quán)老師 解答

2026-03-23 17:47

是的，因?yàn)槟莻€(gè)成本費(fèi)用是當(dāng)年真實(shí)發(fā)生的，只是沒(méi)發(fā)票不能稅前扣除，所以不做分錄沖了

Lverson 追問(wèn)

2026-03-23 17:54

那這樣的話豈不是即使我做了納稅調(diào)增 補(bǔ)了稅 那個(gè)暫估也一直在賬上？

家權(quán)老師 解答

2026-03-23 17:55

是的，以后來(lái)發(fā)票才沖暫估，沒(méi)來(lái)發(fā)票就掛著就行

Lverson 追問(wèn)

2026-03-23 18:02

好的 謝謝

家權(quán)老師 解答

2026-03-23 19:51

不客氣，祝你工作順利，感覺(jué)不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。