微信用戶 追問

2026-03-11 15:12

老師，去年員工的借款轉(zhuǎn)為去年員工的工資了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？

樸老師 解答

2026-03-11 15:13

借款你掛什么科目了呢

微信用戶 追問

2026-03-11 15:31

老師，去年掛的是其他應(yīng)收款-員工

樸老師 解答

2026-03-11 15:32

那你發(fā)工資

借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)收款-員工

微信用戶 追問

2026-03-11 15:37

老師，這個(gè)去年的借款轉(zhuǎn)為工資，能做到今年2月份工資表里，然后在備注欄里備注是24年的工資，并在2月份申報(bào)個(gè)稅嗎？

樸老師 解答

2026-03-11 15:39

同學(xué)你好
這個(gè)不能
只能做今年的

微信用戶 追問

2026-03-11 15:42

老師，您的意思是可以做到今年2月份的工資表里，但不能備注對(duì)嗎

樸老師 解答

2026-03-11 15:43

對(duì)的
可以做成今年的哦

微信用戶 追問

2026-03-11 15:44

老師，能不能在工資表的備注欄里備注補(bǔ)發(fā)24年的工資？

樸老師 解答

2026-03-11 15:46

同學(xué)你好
這個(gè)不合適
你得做跨年補(bǔ)計(jì)提的，還得更正去年的個(gè)稅申報(bào)

微信用戶 追問

2026-03-11 15:50

老師，是不是按更規(guī)模的做法是補(bǔ)計(jì)提24年的，計(jì)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)里。如果想簡(jiǎn)單點(diǎn)就是做到今年的工資表里，不能備注，當(dāng)成是今年的工資入費(fèi)用對(duì)嗎

樸老師 解答

2026-03-11 15:54

同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的哦

微信用戶 追問

2026-03-11 16:16

老師，現(xiàn)在的做法是以這個(gè)員工單獨(dú)補(bǔ)一張去年12月份工資表，再在26年2月份里以這個(gè)工資表為附件做一筆憑證，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  貸：應(yīng)付職工薪酬-工資  借：應(yīng)付職工薪酬-工資  貸：其他應(yīng)收款 然后再把這筆借款以這個(gè)員工名義申報(bào)個(gè)稅，這么操作對(duì)嗎？

樸老師 解答

2026-03-11 16:18

那你還得去更正去年的個(gè)稅申報(bào)

微信用戶 追問

2026-03-11 16:23

老師，就在今年2月份申報(bào)個(gè)稅不行嗎？

樸老師 解答

2026-03-11 16:23

不行，得更正去年的，你可以更正去年12月的

微信用戶 追問

2026-03-11 16:26

老師，除了需更正去年的的個(gè)稅申報(bào)表，還需要更正去年12月份的企業(yè)所得稅申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？

樸老師 解答

2026-03-11 16:27

對(duì)的
更正第四季度的就行

微信用戶 追問

2026-03-11 16:48

老師，我聽我們這邊的老會(huì)計(jì)說，什么報(bào)表都不需要更正，就是在匯算清繳時(shí)調(diào)減就可以了，這樣也可以嗎

樸老師 解答

2026-03-11 16:50

這個(gè)也是可以的
但是個(gè)稅申報(bào)表得更正申報(bào)哦