微信用戶 追問

2026-03-09 15:21

老師，員工25年向公司借款2萬(wàn)元，26年老板2月把這兩萬(wàn)元轉(zhuǎn)為員工的工資，像這種情況應(yīng)該怎么處理？是不是除了賬務(wù)處理，還要在2月份的工資表里列支，并把個(gè)稅申報(bào)在2月份里

郭老師 解答

2026-03-09 15:23

抵扣的是幾月份的工資？在幾月份工資里面填寫他的工資
然后三月份申報(bào)個(gè)稅，相當(dāng)于2月發(fā)下去

微信用戶 追問

2026-03-09 15:30

老師，是抵扣25年的工資，這個(gè)人準(zhǔn)確的講是在我們公司掛證書的，25年在工資表里只給他做了社保個(gè)人部分的工資，25年每個(gè)月也只給他申報(bào)個(gè)社保個(gè)人部分的個(gè)稅。他25年借了2萬(wàn)元，之前一直做在往來(lái)款里，26年2月份老板說當(dāng)25年工資處理

郭老師 解答

2026-03-09 15:30

那你每個(gè)月給他做工資表，相當(dāng)于是次月二月份發(fā)放

微信用戶 追問

2026-03-09 15:33

老師 ，是不是把這個(gè)2萬(wàn)元分?jǐn)傋龅?6年1月和2月份的工資表里，然后再在26年2月份全部申報(bào)在2月份的個(gè)稅里對(duì)嗎

郭老師 解答

2026-03-09 15:35

2025年的工資表里面
三月份申報(bào)

微信用戶 追問

2026-03-09 15:48

老師，25年的工資表都已經(jīng)由老板簽字并裝訂了，像這種情況應(yīng)該怎么辦

郭老師 解答

2026-03-09 15:49

再補(bǔ)上一個(gè)
補(bǔ)xx月份的工資表

微信用戶 追問

2026-03-09 16:44

老師，分錄應(yīng)該怎么做？

郭老師 解答

2026-03-09 16:49

借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，
貸，應(yīng)付職工薪酬、工資，
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸，其他應(yīng)收款
匯算清繳納稅調(diào)減，
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用以前年度損益