微信用戶 追問

2026-01-14 14:21

老師，公司是已注冊兩年了，也沒接到什么業(yè)務，是做建筑的，之前每次股東打款進來都是沒備注，我就入到往來款對嗎

樸老師 解答

2026-01-14 14:25

可以先做往來款

然后問問股東到底是投資款還是啥，如果是投資款你再轉(zhuǎn)投資款就行

微信用戶 追問

2026-01-14 14:28

老師，現(xiàn)在賬上的其他應付款已經(jīng)掛到270多萬了，這樣是不是必須要調(diào)整了，不然有風險

樸老師 解答

2026-01-14 14:29

是的

趕緊問問股東再做調(diào)整吧
不然稅局說不定就會問了

微信用戶 追問

2026-01-14 14:31

老師，大部分往來款都是24年入的賬，現(xiàn)在怎么改？能改嗎

樸老師 解答

2026-01-14 14:32

借其他應付款
貸實收資本
這樣

微信用戶 追問

2026-01-14 14:34

老師，這個在25年做一張憑證就可以了對嗎？不需要把錢退給股東讓股東重新備注投資款再轉(zhuǎn)過來對嗎

樸老師 解答

2026-01-14 14:35

同學你好
是的，這樣做有的地方稅局會問
最安全的是先還給股東然后股東打款備注投資款就行

微信用戶 追問

2026-01-14 14:38

老師，如果在25年12月份不處理這個往來款的事，也就是說從公司注冊到現(xiàn)在只有一筆銷售收入20萬元，其他應付掛了270多萬元，這個報表能申報嗎

樸老師 解答

2026-01-14 14:39

可以報但是可能稅局會問你。因為你其他應付款金額太大了。

微信用戶 追問

2026-01-14 14:41

老師，我如實回答說股東轉(zhuǎn)進來的款全部入到往來款而沒入到投資款，這樣能解釋得通嗎

樸老師 解答

2026-01-14 14:41

這個也可以但是就看稅局的工作人員了
最好是做到實收資本

微信用戶 追問

2026-01-14 14:45

老師，在12月份把之前的往來款調(diào)整到實收資本，不需要各股東的一些手續(xù)嗎，直接做一筆憑證能行嗎

樸老師 解答

2026-01-14 14:53

同學你好
不需要的然后交印花稅

微信用戶 追問

2026-01-14 15:01

老師，我看了一下之前股東轉(zhuǎn)進來的記錄，大部分回單上備注都是沒填寫，只有少部分的寫了往來款，是不是寫往來款的就不要調(diào)，沒寫的可以調(diào)整？

樸老師 解答

2026-01-14 15:02

同學你好
對的
這個可以

微信用戶 追問

2026-01-14 15:13

老師，是不是23年和24年的不能調(diào)整，只能調(diào)整25年的，因為23年和24年的印花稅已經(jīng)超期申報了，賬務不好處理

樸老師 解答

2026-01-14 15:20

對的
并且還有滯納金
你最好做在26年一月

微信用戶 追問

2026-01-14 15:25

老師，做到26年一月那不25年的報表不是其他應付款金額沒動嗎

樸老師 解答

2026-01-14 15:29

如果做25年的話，就只能做到12月。