老師，我們這個公司，是單獨成立，只交社保用的，之前會計做的，老板每次轉錢進來，掛的都是‘’其他應付款-股東‘’，到年底這個金額就特別大。 我是這么做的，借：其他應付款-股東 貸：其他應付款-社保，以后再轉錢，掛這個“其他應付款-社保”，繳納社保，借：管理費用-社保 貸：銀行存款，我想問下 我這么做可以嗎？ 還有個問題，這個“其他應付款-社保”一直掛賬可以嗎？不用借：其他應付款-社保 貸：銀行存款嗎？我問下其他會計說，最后這個沖減其他應付款的分錄是錯的

我們公司有一個人已經離職，但是還要給他上社保，其中五險一金都要他自己付錢，這個分錄怎么做呢？是不是要1借：銀行存款 貸：其他應付款,2借：其他應付款（個人和公司合計社保金額），貸：銀行存款。還是一開始應該要1借：銀行存款??貸：管理費用。。之后該咋做分錄呢老師

答： 就是1借：銀行存款 貸：其他應付款,2借：其他應付款（個人和公司合計社保金額），貸：銀行存款。

老師，我們這個公司，是單獨成立，只交社保用的，之前會計做的，老板每次轉錢進來，掛的都是‘’其他應付款-股東‘’，到年底這個金額就特別大。我是這么做的，借：其他應付款-股東 貸：其他應付款-社保，以后再轉錢，掛這個“其他應付款-社保”，繳納社保，借：管理費用-社保 貸：銀行存款，我想問下 我這么做可以嗎？還有個問題，這個“其他應付款-社保”一直掛賬可以嗎？不用借：其他應付款-社保 貸：銀行存款嗎？我問下其他會計說，最后這個沖減其他應付款的分錄是錯的

答： 你的處理有錯誤，正確邏輯： 股東轉錢：直接掛 “其他應付款 - 股東”，無需過 “其他應付款 - 社保”。 繳社保： 借：管理費用 - 社保 貸：銀行存款 同時用股東轉的錢沖股東往來： 借：其他應付款 - 股東 貸：銀行存款

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

就是2021年有幾筆其他應付款-報銷款，當年做了預提，借：管理費用-報銷款，貸：其他應付款-××然后當年2021年錢已經從銀行存款支付了，但是賬上一直沒有做，導致我銀行存款余額對不上，我想問下，我今年該如何調這筆賬呢？

答： 直接補分錄在2022年，借其他應收款款-×× 貸銀行存款