丁零 追問(wèn)

2025-01-06 18:18

用的是用友財(cái)務(wù)軟件，這個(gè)是要自己結(jié)轉(zhuǎn)，還是月底點(diǎn)了結(jié)轉(zhuǎn)，就自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)了

琦禎異寶 解答

2025-01-06 18:18

您好，這個(gè)是手工結(jié)轉(zhuǎn)的

丁零 追問(wèn)

2025-01-07 11:04

老師：那我們是自己內(nèi)部的賬，我不走這么復(fù)雜，直接跟季度個(gè)人所得稅一樣放所得稅可以沒(méi)

琦禎異寶 解答

2025-01-07 11:11

您好，這是  分錄里 應(yīng)交稅費(fèi)的科目， 那對(duì)應(yīng)還有一個(gè)損益科目嘛，這個(gè)要結(jié)轉(zhuǎn)的

丁零 追問(wèn)

2025-01-07 11:17

老師我是想直接走：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，貸銀行存款，還是講年度匯算清繳必須走以前年度損益調(diào)整

琦禎異寶 解答

2025-01-07 11:19

您好，這2個(gè)分錄做完，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅怎么平呀，一直有余額不行的，可以不用  以前年度損益調(diào)整，
用   借：所得稅費(fèi)用，

丁零 追問(wèn)

2025-01-07 11:45

1、平時(shí)季度繳納個(gè)人所得稅分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，繳納時(shí)：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，貸：銀行存款  2、年會(huì)匯算清繳時(shí)：借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，繳納時(shí)：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，貸：銀行存款，這兩個(gè)的分錄對(duì)嗎？

琦禎異寶 解答

2025-01-07 11:52

您好，第一個(gè)分錄不對(duì)，和第2個(gè)分錄是一樣的，借方是所得稅費(fèi)用

丁零 追問(wèn)

2025-01-07 12:41

好的，謝謝老師

琦禎異寶 解答

2025-01-07 12:45

 祝您 2025年愿你所想，皆你所愿!  
希望以上回復(fù)能幫助到您，感謝您給我一個(gè)五星好評(píng)~