。 追問

2024-11-15 14:04

就是要先把那張票認證了，然后在做轉(zhuǎn)出是嗎

小朵老師 解答

2024-11-15 14:07

同學，你好
  1.取得增值稅專用發(fā)票先認證，因為如果不認證的話，一段時間內(nèi)，金稅四期系統(tǒng)會自動配比，會顯示有滯留票，稅局會查。
  2.用于個人的，專票不能抵扣，可以在申報時選擇不抵扣或進項稅額轉(zhuǎn)出。
  3.所以得先認證在轉(zhuǎn)出處理

。 追問

2024-11-15 14:12

就是關(guān)于第2點 不選擇抵扣的話不是會產(chǎn)生滯留票嘛 怎么就申報時選擇不抵扣

小朵老師 解答

2024-11-15 14:46

同學，你好
第2點是分小規(guī)模和一般納稅人的，小規(guī)模是不抵扣直接進費用，一般納稅人是勾選，然后做進行稅額轉(zhuǎn)出處理。

。 追問

2024-11-15 14:50

好的 我們是一般納稅人的 就是11月份的所屬期先勾選認證 然后在11月份的所屬期增值稅申報那里進項表里做進項轉(zhuǎn)出 是嗎

小朵老師 解答

2024-11-15 14:51

同學，你好
是這樣處理的
很高興可以幫到你