a?波波? 追問(wèn)

2024-11-09 21:18

之前這個(gè)問(wèn)題您給解答的，我后來(lái)沒(méi)想明白。“財(cái)務(wù) 入賬都要價(jià)稅分離，發(fā)票沒(méi)來(lái)時(shí)先根據(jù)倉(cāng)庫(kù)的進(jìn)貨暫估入賬”，那庫(kù)存商品暫估是含稅還是不含稅？

廖君老師 解答

2024-11-09 21:19

您好，暫估是未稅的，增值稅進(jìn)項(xiàng)只有拿到發(fā)票才入賬的，因?yàn)闆](méi)有發(fā)票也抵扣不了呀

a?波波? 追問(wèn)

2024-11-09 21:27

既然暫估已經(jīng)是未稅的了，說(shuō)明已經(jīng)知道商品稅率了。庫(kù)管做入庫(kù)時(shí)，直接就可以按照價(jià)稅分離做入庫(kù)單啊。就不用這么麻煩了

廖君老師 解答

2024-11-09 21:29

您好，咱要知道，未稅是財(cái)務(wù)上的處理，其他業(yè)務(wù)部門是沒(méi)有未稅概念的，像我們?nèi)ベI衣服也不說(shuō)未稅是多少一樣的

a?波波? 追問(wèn)

2024-11-09 21:32

“我們結(jié)轉(zhuǎn)成本也是取存貨系統(tǒng)的出庫(kù)金額 除（1+增值稅稅率）來(lái)計(jì)算未稅金額”，這個(gè)也不現(xiàn)實(shí)啊。酒店進(jìn)貨商品那么多，各種稅率的都有，我結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候還能一個(gè)個(gè)的挑稅率？

a?波波? 追問(wèn)

2024-11-09 21:33

有3%的專票，農(nóng)產(chǎn)品計(jì)算抵扣9%的，13%的，你之前說(shuō)的都按13%來(lái)算成本也不行啊

廖君老師 解答

2024-11-09 21:35

您好，我們存貨系統(tǒng)有供應(yīng)商，哪個(gè)供應(yīng)商是小規(guī)模就除1.01，一般人就除1.13，這個(gè)就能分出來(lái)的

a?波波? 追問(wèn)

2024-11-09 21:38

那農(nóng)產(chǎn)品計(jì)算抵扣9%，你們也按照13%來(lái)結(jié)算未稅金額？

廖君老師 解答

2024-11-09 21:39

您好，是的，看占比，財(cái)務(wù)有個(gè)重要性原則，我公司是電商，有13%和1%，我們就是全部按13%來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本的，1%占比很少

a?波波? 追問(wèn)

2024-11-09 21:51

咱倆這行業(yè)不一樣

廖君老師 解答

2024-11-09 21:53

嗯呢，不完全一樣，處理方式有相同之外，量特別大，我們一個(gè)月銷售一個(gè)億。咱這里也是量大，如果農(nóng)產(chǎn)品占比也大的話，咱就把各種稅率的產(chǎn)品分出來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本，麻煩是麻煩點(diǎn)，可是比較準(zhǔn)確