廖君老師 解答

2024-11-09 15:50

您好，月末根據(jù)倉庫的進貨暫估未稅金額
下月把上面分錄紅沖
再按發(fā)票做分錄
下月末又把所有未開票暫估，每月就是這樣滾動循環(huán)

a?波波? 追問

2024-11-09 15:53

我們不止一種稅率怎么辦？再說這么做，庫存商品與主營業(yè)務(wù)成本的差額怎么處理

廖君老師 解答

2024-11-09 15:55

您好，這是暫估的又沒關(guān)系，按倉庫比較多的13%來計算，
主營業(yè)務(wù)成本就是根據(jù)倉庫系統(tǒng)的金額來入賬的，只是倉庫金額/1.13，這不是差異，是含 稅和不含 稅的正常金額

a?波波? 追問

2024-11-09 16:05

進貨：借：庫存商品（含稅） 貸：應(yīng)付—暫估      轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本（除1.13）  貸：庫存商品     第二月發(fā)票來了，沖暫估，調(diào)整庫存商品。發(fā)票稅率是9%的，那我成本怎么調(diào)整

a?波波? 追問

2024-11-09 16:07

不用了老師，我看明白了

廖君老師 解答

2024-11-09 16:12

好的，祝您工作順利~