沐沐 追問

2024-11-05 13:37

現(xiàn)在有這個情況，我們有跨年收入沖回，我就按小企業(yè)準(zhǔn)則入賬了，然后收入為負(fù)，剛收到稅局提醒可能會被判為M級，會有啥影響嗎？

宋生老師 解答

2024-11-05 13:38

你好，你是怎么做賬的呢？

沐沐 追問

2024-11-05 13:40

我是直接負(fù)數(shù)紅沖主營業(yè)務(wù)收入，不是相反方向

宋生老師 解答

2024-11-05 13:42

你好，這種本身是不準(zhǔn)確的，跨年的會計上沒有這種做法。

沐沐 追問

2024-11-05 13:45

那要怎么做呢？以前年度損益調(diào)整嗎？但是我的賬簿是小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有這個科目

宋生老師 解答

2024-11-05 13:46

你好，其實(shí)沒有你是可以添加科目，但是操作方式就是按照正常的做。

沐沐 追問

2024-11-05 13:57

那是不是還得去變更之前的報表？  小企業(yè)會計準(zhǔn)則不是可以直接沖嗎？

宋生老師 解答

2024-11-05 13:59

你好，是的，是要去更正。

沐沐 追問

2024-11-05 14:02

那挺麻煩的，如果我去把準(zhǔn)則變更成小企業(yè)行不行呢？

宋生老師 解答

2024-11-05 14:02

你好，稅務(wù)局一般不會同意的，因?yàn)檫@個涉及到稅的問題。

沐沐 追問

2024-11-05 14:14

但是我報稅一直都按小企業(yè)的數(shù)據(jù)報的，申報表倒是一般企業(yè)，會有哪些數(shù)據(jù)差異啊？

宋生老師 解答

2024-11-05 14:21

你好，這個本身不是固定的。要看實(shí)際業(yè)務(wù)。只能說一般企業(yè)的科目會用的多一點(diǎn)。

沐沐 追問

2024-11-05 14:27

那如果直接不管他，準(zhǔn)則不一致沒關(guān)系吧？收入為負(fù)就為負(fù)了

宋生老師 解答

2024-11-05 14:28

你好，這個稅務(wù)局會找你的。