你好。老師，我們公司之前有個分公司，是獨立核算的。現在注銷了，有一部分之前開發票的應收款由我們公司代收代付。我收到款的分錄應該怎么寫呀？借：銀行存款，貸：？

沫沫 追問

2024-10-08 17:12

老師，分公司已經注銷了，沒有收款賬戶。那個分司的賬跟我們公司這邊是各算各的，獨立核算。現在是我們跟分公司負責人簽了一份代收代付協議。就是他們的錢到我們賬上，我們代他們付出去，都是對公轉賬。

宋生老師 解答

2024-10-08 17:14

你好，這樣子的話，你可以收到錢借，銀行存款貸，其他應付款。

沫沫 追問

2024-10-08 17:15

嗯，老師。我知道的，我的意思是，因為我不知道其他應付到時候分公司負責人是要我付給誰嘛，所以我現在就其他應付到分公司你說是不是最合適呢？后期在付他的這個錢的時候，我就都借其他應付分公司，這樣可以嗎？

宋生老師 解答

2024-10-08 17:16

你好，是的，你現在先掛到分公司上面。然后后面再去充錢，掛在分公司的這一部分。

沫沫 追問

2024-10-08 17:18

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-10-08 17:25

你好，不用客氣的了。