老師你好，我上月做了一筆憑證，例：借：銀行存款 1000元 貸：應收款款-A公司1000元，在這個月發現核算項目是B公司，我能這樣修改嗎？貸：應收賬款A公司-1000元 貸：B公司1000元嗎？

海濱 追問

2021-10-20 13:58

如果是應付也能嗎？，例：借：應付賬款-A公司1000元，貸：銀行存款 1000元 在這個月發現核算項目是B公司，我能這樣修改嗎？借：應付賬款A公司-1000元 借：B公司1000元嗎？

海濱 追問

2021-10-20 13:59

我現在就是搞不明白，這個借貸方負數怎么用，我之前沒用負數表示，只是用借、貸方調整，我老大說我做錯了。

樸老師 解答

2021-10-20 14:12

原分錄負數紅沖
可以做
貸應收賬款-B公司
貸應收賬款-A公司負數

海濱 追問

2021-10-20 14:22

第二問應付賬款也能這樣做嗎？例：上月做了借：應付賬款-A公司1000元，貸：銀行存款 1000元 在這個月發現核算項目是B公司，更正：
借：應付賬款-A公司-1000元（負數）
借： 應付賬款-B公司1000元

樸老師 解答

2021-10-20 14:27

同學你好

對的
是這樣做的

海濱 追問

2021-10-20 14:46

老師上月管理費用誤入了制造費用，例：借：制造費用-福利費1000元  貸：現金1000元，本月更正，借：制造費用-福利費-1000元  貸：現金-1000元，更正：借：管理費用-福利費1000元  貸：現金1000元，現在我要結轉制造費用，制造費用-福利費借方出現在-1000元，我在結轉時應該怎么做?

樸老師 解答

2021-10-20 14:53

你是說月底結轉損益嗎

海濱 追問

2021-10-20 15:04

月底我要把制造費用科目的余額全部結轉到生產成本科目

樸老師 解答

2021-10-20 15:11

對的
這個需要結轉的

樸老師 解答

2021-10-20 15:11

有產成品還得結轉到庫存商品

海濱 追問

2021-10-20 15:22

那以上的制造費用-福利費借方-1000元，結轉生產成本時，造費用-福利費借方-1000元 放在借方還是貸方呢？

樸老師 解答

2021-10-20 15:26

同學你好
這個是貸方的哦

海濱 追問

2021-10-20 15:48

借：生產成本—制費結轉52000
 貨：制造費用-折舊2000
       制造費用-工資50000
       制造費用-其他1000
       制造費用-福利費-1000（負數）
是這樣嗎？老師

樸老師 解答

2021-10-20 15:54

對的
是這樣操作的