老師好，2023年發(fā)現(xiàn)2022年度，社保費(fèi)-公司部分（多計(jì)提1260），當(dāng)時(shí)做到社保-個(gè)人部分里面去了，2022年度匯算清繳已經(jīng)過(guò)了， 現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，具體是要怎么樣操作？我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，麻煩老師列個(gè)明確的分錄，請(qǐng)老師幫忙認(rèn)真看一下問(wèn)題，謝謝！

答： 同學(xué)你好 借應(yīng)付職工薪酬 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

老師 年度匯算清繳 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 的話，108一般企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表格式（2019）選擇是還是否？

答： 你好，這個(gè)選擇否就可以了。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

你好，我公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。在2021年12月份漏記了收入。現(xiàn)在3月份才發(fā)現(xiàn)。21年度匯算清繳還沒(méi)有報(bào)。之前12月份季報(bào)已經(jīng)報(bào)了。這樣怎么處理，怎做賬？謝謝

答： 你好，在這個(gè)月可以補(bǔ)上的，借銀行存款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)。