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送心意

廖君老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2024-07-22 16:16

您好,增值稅不能簡(jiǎn)易計(jì)稅的,附表一在第5和6列申報(bào)未開票收入,按我們收到的錢除1.13申報(bào)收入

武月紅 追問

2024-07-22 16:19

所以說(shuō)現(xiàn)在就是有個(gè)矛盾  不知道稅率 我們也沒有抵扣

廖君老師 解答

2024-07-22 16:21

您好,沒有抵扣也是13%,只有2009年以前的購(gòu)入才可以3%減按2%

武月紅 追問

2024-07-22 16:24

您的說(shuō)法跟稅務(wù)局一致,但是那個(gè)節(jié)點(diǎn)不是2015年嗎  但是我們是簡(jiǎn)易計(jì)稅  也沒有抵扣

廖君老師 解答

2024-07-22 16:25

您好,3%減按2%的原因不是因?yàn)楹?jiǎn)易計(jì)稅,是一般計(jì)稅時(shí)政策上不讓抵扣,只有2009年以前買的才行

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相關(guān)問題討論
你好,之前固定資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅額有抵扣嗎?
2023-04-14 08:18:06
您好,增值稅不能簡(jiǎn)易計(jì)稅的,附表一在第5和6列申報(bào)未開票收入,按我們收到的錢除1.13申報(bào)收入
2024-07-22 16:16:44
處置固定資產(chǎn)汽車拍賣時(shí),會(huì)計(jì)處理上需要減免相應(yīng)的增值稅。一般來(lái)說(shuō),賣家出售汽車后,根據(jù)收入金額計(jì)算應(yīng)納稅款,并補(bǔ)繳以往未納稅款,把增值稅稅額加到收入金額上,計(jì)算出所需繳納的稅款。如果減免增值稅,則應(yīng)當(dāng)補(bǔ)助稅收減免金額,計(jì)入減免后的總收入。 拓展知識(shí):在我國(guó),拍賣固定資產(chǎn)時(shí),拍賣人需要依據(jù)《增值稅暫行條例》、《國(guó)家稅務(wù)總局公告》等有關(guān)文件來(lái)對(duì)應(yīng)稅收進(jìn)行繳納。 具體應(yīng)用:一般來(lái)說(shuō),經(jīng)過(guò)拍賣的固定資產(chǎn),如汽車、房屋等,都需要繳納相應(yīng)的增值稅,增值稅的稅率一般是十五或十八,需要納入拍賣收入中計(jì)算應(yīng)繳納的稅款。如果減免增值稅,則收入金額需要減去相應(yīng)的減免金額來(lái)計(jì)算應(yīng)繳稅款。
2023-02-25 17:45:36
您好 請(qǐng)問是出售還是報(bào)廢
2022-02-21 09:36:06
清理殘值 借:固定資產(chǎn)清理 ??? ? ??累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn) 變賣 借:銀行存款 貸:固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票,減按2%申報(bào),只能開普票。小規(guī)模今年是1% 結(jié)轉(zhuǎn)清理余額 借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:固定資產(chǎn)清理 或 借:固定資產(chǎn)清理 貸:營(yíng)業(yè)外收入
2024-05-23 11:38:58
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