老師，掛靠的項(xiàng)目，開(kāi)了成本票回來(lái)，扣除各種費(fèi)用之后，轉(zhuǎn)出去的金額，小于，發(fā)票票面金額，這個(gè)差計(jì)入什么費(fèi)用呢？怎么處理呢？專票按票面金額轉(zhuǎn)，普票就是減部分費(fèi)用才轉(zhuǎn)的

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2024-06-27 10:04

掛靠項(xiàng)目中，開(kāi)回的成本票金額大于實(shí)際轉(zhuǎn)出金額，這種差異可能涉及到稅務(wù)和會(huì)計(jì)處理的問(wèn)題。以下是一些可能的處理方式：

  1.確認(rèn)成本：根據(jù)實(shí)際情況，確認(rèn)項(xiàng)目的實(shí)際成本。這可能需要對(duì)成本票進(jìn)行詳細(xì)審查，確保其與項(xiàng)目的實(shí)際支出相符，將實(shí)際發(fā)生的成本計(jì)入項(xiàng)目成本。
  2.檢查合同和協(xié)議：仔細(xì)檢查與掛靠方的合同和協(xié)議，查看是否有關(guān)于成本和費(fèi)用的具體規(guī)定。合同中可能會(huì)約定如何處理這種差異，例如是否有關(guān)于費(fèi)用扣除或調(diào)整的條款。
  3.稅務(wù)影響：這種差異可能會(huì)對(duì)稅務(wù)產(chǎn)生影響。

精選問(wèn)題

老師我想請(qǐng)問(wèn)一下二五年的匯算清繳已經(jīng)報(bào)過(guò)了，然問(wèn)

系統(tǒng)不自動(dòng)帶出：因?yàn)槟闶窍葓?bào)了 2026 年一季度，再做 2025 年匯算；必須先做完 2025 匯算，再報(bào)一季度，系統(tǒng)才會(huì)認(rèn)虧損。一季度利潤(rùn) 108076.42：要先交稅（因?yàn)楝F(xiàn)在系統(tǒng)沒(méi)讀到 2025 年虧損）。 2025 年虧損 20 萬(wàn)：一季度用不上，但二季度可以用。二季度申報(bào)時(shí)，系統(tǒng)已經(jīng)有 2025 年匯算虧損數(shù)據(jù)，直接抵減二季度及以后利潤(rùn)。不是必須一季度用：虧損可以往后結(jié)轉(zhuǎn)5 年，二季度、三季度、四季度、明年都能用答
辛苦圖片這個(gè)老師說(shuō)下謝謝問(wèn)

同學(xué)你好，我給你解答答
老師26年1季度企業(yè)所得稅季報(bào) 應(yīng)付職工薪酬工資問(wèn)

您好，實(shí)際發(fā)放的也是1到3月的答
老師，公司的車子出售給法人了，交了增值稅，但是申報(bào) 問(wèn)

你好，你這個(gè)?差異是會(huì)計(jì)計(jì)賬和稅務(wù)不一致導(dǎo)致的嗎。處置固定資產(chǎn) 增值稅：按售價(jià)全額計(jì)稅。會(huì)計(jì)：僅將?凈收益?計(jì)入“資產(chǎn)處置損益”或“營(yíng)業(yè)外收入”，不計(jì)入營(yíng)業(yè)收入 ??。 ? 答
老師好，如圖示，我們公司名下有5家銀行，我想把我們的問(wèn)

結(jié)論先說(shuō)：不用先銷其他4家一般戶，按下面順序最穩(wěn)妥、不影響業(yè)務(wù)。答

老師我想請(qǐng)問(wèn)一下二五年的匯算清繳已經(jīng)報(bào)過(guò)了，然問(wèn)

辛苦圖片這個(gè)老師說(shuō)下謝謝問(wèn)

老師26年1季度企業(yè)所得稅季報(bào) 應(yīng)付職工薪酬工資問(wèn)

老師，公司的車子出售給法人了，交了增值稅，但是申報(bào) 問(wèn)

老師好，如圖示，我們公司名下有5家銀行，我想把我們的問(wèn)

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親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

老師我想請(qǐng)問(wèn)一下二五年的匯算清繳已經(jīng)報(bào)過(guò)了，然 問(wèn)

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