我們是做屋頂光伏發電項目的，甲方叫我們給他們開票到一筆資金，然后發放給農戶，假如我開了三萬的票給甲方，然后這3萬給農戶是沒有發票的，請問一下怎么處理賬務，

郭老師 解答

2024-06-24 08:36

沒有發票，不是銀行沒有發票。

優雅的柚子 追問

2024-06-24 08:45

開票
借：主營業務收入
應交稅費
貸：應收賬款
收款：借  銀行存款
貸  應收賬款
轉給農戶，借  主營業務成本
貸  銀行存款    給他們做工資申報可以抵扣企業所得稅嗎？

郭老師 解答

2024-06-24 08:46

你好，第一個做反了，最后一個你做工資需要考慮社保，你們社保要求嚴格嗎？

優雅的柚子 追問

2024-06-24 08:53

社保沒要求  那不能抵扣企業稅，我們這一塊的費用也不少，返給農戶他們也不會開票

郭老師 解答

2024-06-24 08:55

你好。社保沒有要求的就可以做工資。

優雅的柚子 追問

2024-06-24 09:03

 因為我沒有做過工資表，這塊有什么要求嗎？就是做一個工資表，申報個稅，就可以抵扣個稅嗎？怎么做賬務處理？

郭老師 解答

2024-06-24 09:04

做工資表申報工資個稅就可以的，需要有發放的證明。