輕裝生活 追問

2024-06-19 13:09

對自己購進(jìn)的，走的加工手冊，加工完自己再出售，增值稅不會填呀，都應(yīng)該怎么填寫？

郭老師 解答

2024-06-19 13:11

免抵退銷售貨物里面填寫，然后再去填寫減免明細(xì)表。

輕裝生活 追問

2024-06-19 13:28

稅務(wù)說填的不對，沒干過這種加工手冊的，不會填了，求助

郭老師 解答

2024-06-19 13:28

你去免抵退里面填寫，不是免稅。附表一截圖。

輕裝生活 追問

2024-06-19 13:44

老師第三張圖里，稅務(wù)說得算出進(jìn)稅加工手冊有個，進(jìn)口貨物耗用的進(jìn)料加工保稅進(jìn)口稅金額這個怎么計算。

郭老師 解答

2024-06-19 13:49

你好，你是來料加工還是什么的？

輕裝生活 追問

2024-06-19 13:54

從外國進(jìn)料加工，然后出口，進(jìn)稅走的加工貿(mào)易手冊

郭老師 解答

2024-06-19 13:56

采用‘購進(jìn)法’的，當(dāng)期進(jìn)料加工保稅進(jìn)口料件的組成計稅價格為當(dāng)期實際購進(jìn)的進(jìn)料加工進(jìn)口料件的組成計稅價格。
若當(dāng)期實際不得免征和抵扣稅額抵減額大于當(dāng)期出口貨物離岸價×外匯人民幣折合率×（出口貨物適用稅率－出口貨物退稅率）的，則：
當(dāng)期不得免征和抵扣稅額抵減額=當(dāng)期出口貨物離岸價×外匯人民幣折合率×（出口貨物適用稅率－出口貨物退稅率）