去年處置資產(chǎn)時(shí)忘記價(jià)稅分開(kāi)了，漏記銷項(xiàng)后，導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)外支出也少記，已經(jīng)清算匯繳，該怎么做會(huì)計(jì)分錄，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

廖君老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2024-06-10 22:34

您好，原來(lái)錯(cuò)的分錄紅沖，再做正常科目和金額的分錄就可以了，不追溯就損益科目不用未分配利潤(rùn)代替了，影響24年利潤(rùn)表

天天向上追問(wèn)

2024-06-10 22:46

怎么有些要追溯，怎么我這不用追溯？

廖君老師解答

2024-06-10 22:49

您好，您都特意強(qiáng)調(diào) 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，
2013年新生效的是《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》該準(zhǔn)則按未來(lái)適用法，取消以前年度損益調(diào)整科目，發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)直接計(jì)在當(dāng)期損益。比如補(bǔ)交所得稅，借：所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅就可以了

天天向上追問(wèn)

2024-06-10 22:51

那需要結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)嗎

廖君老師解答

2024-06-10 22:58

您好，需要結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)的

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問(wèn)題

請(qǐng)問(wèn)老師，公積金怎么增員減員，從哪個(gè)平臺(tái)申報(bào)，怎么問(wèn)

您好，在你們當(dāng)?shù)毓e金中心減員就行答
公司新買了一套公寓，不對(duì)外出租，先問(wèn)房產(chǎn)稅計(jì)算方問(wèn)

從價(jià)是按房產(chǎn)原值*（1-30%）*1.2%交房產(chǎn)稅，一般是按季度或者半年交的答
老師好！我們收到一筆賠償款，前期對(duì)方有往來(lái)我們付問(wèn)

您好，借：銀行存款貸：營(yíng)業(yè)外收入答
老師我公司給租戶開(kāi)的水電費(fèi)普票，算收入的時(shí)候還問(wèn)

是的，需要算銷項(xiàng)稅的答
你好老師，我是小規(guī)模，我的公司注冊(cè)資金是1000萬(wàn)，現(xiàn) 問(wèn)

你好，所有者權(quán)益金額答

相似問(wèn)題

最新問(wèn)題

去年處置資產(chǎn)時(shí)忘記價(jià)稅分開(kāi)了，漏記銷項(xiàng)后，導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)外支出也少記，已經(jīng)清算匯繳，該怎么做會(huì)計(jì)分錄，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

請(qǐng)問(wèn)老師，公積金怎么增員減員，從哪個(gè)平臺(tái)申報(bào)，怎么問(wèn)

公司新買了一套公寓，不對(duì)外出租，先問(wèn)房產(chǎn)稅計(jì)算方問(wèn)

老師好！我們收到一筆賠償款，前期對(duì)方有往來(lái)我們付問(wèn)

老師我公司給租戶開(kāi)的水電費(fèi)普票，算收入的時(shí)候還問(wèn)

你好老師，我是小規(guī)模，我的公司注冊(cè)資金是1000萬(wàn)，現(xiàn) 問(wèn)

在線提問(wèn) 累計(jì)解決 47036個(gè)問(wèn)題

親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

去年處置資產(chǎn)時(shí)忘記價(jià)稅分開(kāi)了，漏記銷項(xiàng)后，導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)外支出也少記，已經(jīng)清算匯繳，該怎么做會(huì)計(jì)分錄，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

請(qǐng)問(wèn)老師，公積金怎么增員減員，從哪個(gè)平臺(tái)申報(bào)，怎么 問(wèn)

公司新買了一套公寓，不對(duì)外出租，先問(wèn)房產(chǎn)稅計(jì)算方 問(wèn)

老師好！我們收到一筆賠償款，前期對(duì)方有往來(lái)我們付 問(wèn)

老師我公司給租戶開(kāi)的水電費(fèi)普票，算收入的時(shí)候還 問(wèn)

你好老師，我是小規(guī)模，我的公司注冊(cè)資金是1000萬(wàn)，現(xiàn) 問(wèn)

在線提問(wèn) 累計(jì)解決 47036個(gè)問(wèn)題

親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自 會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問(wèn)題，請(qǐng)?zhí)顚懯謾C(jī)號(hào)，解答成功后可以快速查看答案。

請(qǐng)問(wèn)老師，公積金怎么增員減員，從哪個(gè)平臺(tái)申報(bào)，怎么問(wèn)

公司新買了一套公寓，不對(duì)外出租，先問(wèn)房產(chǎn)稅計(jì)算方問(wèn)

老師好！我們收到一筆賠償款，前期對(duì)方有往來(lái)我們付問(wèn)

老師我公司給租戶開(kāi)的水電費(fèi)普票，算收入的時(shí)候還問(wèn)

親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？