微信用戶 追問

2024-05-13 10:17

老師，是如何設(shè)置二級(jí)科目，如社保費(fèi)個(gè)人部分在其他應(yīng)收款科目下是按員工的姓名設(shè)置還是直接設(shè)置社保費(fèi) 其他應(yīng)收款-社保費(fèi)還是其他應(yīng)收款-某某員工

鄒老師 解答

2024-05-13 10:18

你好，不需要具體到員工姓名。因?yàn)槿绻麊T工 幾千個(gè)，設(shè)置幾千個(gè)明細(xì)顯然不現(xiàn)實(shí)、也沒有必要的

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2024-05-13 10:21

老師，是這樣的，公司因?yàn)橛袔讉€(gè)員工社保不在公司，但因?yàn)楣蓶|有外面有單獨(dú)的業(yè)務(wù)，就把這個(gè)員工調(diào)走了，現(xiàn)在公司只負(fù)責(zé)買社保，但不發(fā)工資，所以這個(gè)個(gè)人部分的社保費(fèi)就一直掛在其他應(yīng)收款里，等股東的那個(gè)項(xiàng)目結(jié)束了再回公司做工資，所以這個(gè)個(gè)人承擔(dān)的社保費(fèi)也是不需要具體到這個(gè)員工的頭上嗎

鄒老師 解答

2024-05-13 10:22

你好，這種情況，需要具體到個(gè)人。因?yàn)樾枰缿?yīng)收誰的款項(xiàng)。

微信用戶 追問

2024-05-13 10:25

明白了老師。老師，我們通常在計(jì)提稅費(fèi)時(shí)，是需要在應(yīng)交稅費(fèi)下面調(diào)置二級(jí)科目應(yīng)交某某稅的對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2024-05-13 10:26

你好，是的，是這樣的

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2024-05-13 10:32

老師，那稅金及附加科目需要根據(jù)各項(xiàng)稅費(fèi)設(shè)置二級(jí)科目嗎？

鄒老師 解答

2024-05-13 10:33

你好，就沒有這個(gè)必要了 

微信用戶 追問

2024-05-13 11:19

老師，還想請(qǐng)教您，做發(fā)放工資分錄時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)工資）   貸：銀行存款（實(shí)發(fā)工資）貸：其他應(yīng)收款-社保費(fèi)（個(gè)人部分） 這樣對(duì)嗎

鄒老師 解答

2024-05-13 11:39

你好，是的，是這樣的

微信用戶 追問

2024-05-13 12:13

老師，針對(duì)那個(gè)只買社保，暫時(shí)沒做工資的員工，是不是實(shí)發(fā)工資就是負(fù)數(shù)對(duì)嗎

鄒老師 解答

2024-05-13 13:07

你好，需要做工資的分錄，有應(yīng)付工資超過個(gè)人社保金額，那實(shí)發(fā)工資就不會(huì)是負(fù)數(shù) 的

微信用戶 追問

2024-05-13 13:13

老師，因?yàn)檫@個(gè)員工現(xiàn)在不在公司工資，在股東之前還未完工的項(xiàng)目上上班，要等事情結(jié)束了才能回公司上班做工資，現(xiàn)在只是買社保，個(gè)人社保部分還是由這個(gè)員工承擔(dān)，在以后工資里扣，現(xiàn)在工資表上不應(yīng)該是負(fù)數(shù)嗎？

鄒老師 解答

2024-05-13 13:14

你好，個(gè)人社保部分還是由這個(gè)員工承擔(dān)，那單位繳納了就是通過  其他應(yīng)收款  核算，是不在   應(yīng)付職工薪酬  科目核算的 

微信用戶 追問

2024-05-13 13:18

老師，是的，我是用其他應(yīng)收款核算的，就是是不是這幾個(gè)月的工資表里這個(gè)員工實(shí)發(fā)的工資就是負(fù)數(shù)，負(fù)數(shù)的金額就是社保個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分

鄒老師 解答

2024-05-13 13:19

你好，用其他應(yīng)收款核算，那就不關(guān)實(shí)發(fā)工資的事啊 

微信用戶 追問

2024-05-13 13:28

老師，您的意思這個(gè)員工就不需要在工資表里體現(xiàn)對(duì)嗎

鄒老師 解答

2024-05-13 13:30

你好，是的，是這樣的

微信用戶 追問

2024-05-13 13:34

老師，那這個(gè)員工要公司買了社保，公司只承擔(dān)公司的部分，還需要給這個(gè)員工申報(bào)個(gè)稅嗎

鄒老師 解答

2024-05-13 13:35

你好，這個(gè)員工要公司買了社保，公司只承擔(dān)公司的部分，是需要給這個(gè)員工申報(bào)個(gè)稅的（因?yàn)橛猩绫＃?/p>