小木 追問

2024-05-10 15:21

我是2022年4月賣的，之前的會計(jì)分錄紅沖，然后這個月重新做賣這個二手車的會計(jì)分錄嗎？

廖君老師 解答

2024-05-10 15:23

您好，是的，剛才我想走捷徑寫分錄，寫了8分鐘也沒有寫對，還是這個方法最好
紅沖原來的，再做正確的，最簡單方法沒有之一
跨年就把損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替

小木 追問

2024-05-10 15:25

跨年就把損益科目用以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替？這個什么意思

小木 追問

2024-05-10 15:26

轉(zhuǎn)讓是資產(chǎn)處置損益是吧，我用營業(yè)外支出的

小木 追問

2024-05-10 15:28

不去改之前的，直接借：固定資產(chǎn)清理，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅  可以不

廖君老師 解答

2024-05-10 15:30

您好，1.這是調(diào)整以前年度，不能影響24年利潤，所以用利潤分配-未分配利潤
2.不用 營業(yè)外支出，要更正22年年報(bào)和所得稅申報(bào)表的
3.可以的

小木 追問

2024-05-10 15:33

不去改之前的，直接借：固定資產(chǎn)清理，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 這樣操作可以是嗎？改之前的好麻煩

廖君老師 解答

2024-05-10 15:38

您好，可以的，您能把這個做平就可以

小木 追問

2024-05-10 15:42

不去改之前的，直接借：固定資產(chǎn)清理，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 ，在借：資產(chǎn)處置損溢 貸：固定資產(chǎn)清理，可以嗎？否則固定資產(chǎn)清理是不是就掛在那了

廖君老師 解答

2024-05-10 15:43

您好，稅務(wù)只讓我們補(bǔ)增值稅么，不是增值稅申報(bào)表要改，我們所得稅也要變的呀，

小木 追問

2024-05-10 15:45

所得稅也要交，但是有成本票抵扣，不用交，增值稅也還有留底稅

廖君老師 解答

2024-05-10 15:47

哦哦，這改動挺多的，我寫了8分鐘也沒有寫好，后來就發(fā)了這個最笨但最簡單的方法

小木 追問

2024-05-10 15:50

好的，謝謝老師，太麻煩了，我還是把它做平算了，不去改之前的，直接借：固定資產(chǎn)清理，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 這樣操作

廖君老師 解答

2024-05-10 15:50

您好，可以的呢，沒問題，賬平了就行