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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2024-04-15 11:41

你好，收到前欠貨款，對月末結轉損益和結轉應交所得稅，是沒有影響的。
因為  收到前欠貨款的分錄是，借：銀行存款，貸：應收賬款 

面包腦袋???? 追問

2024-04-15 11:44

購買打印機用于廠部辦公對月末結轉損益和結轉應交所得稅有影響嗎？如果有的話怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2024-04-15 11:47

你好，購買打印機用于廠部辦公，對月末結轉損益和結轉應交所得稅，是有影響的。
借：管理費用，貸：銀行存款等科目
借：本年利潤，貸：管理費用 

面包腦袋???? 追問

2024-04-15 11:51

購買原材料對月末結轉損益和結轉應交所得稅有影響嗎？如果有的話怎么做分錄呢

面包腦袋???? 追問

2024-04-15 11:52

購買打印機用于廠部辦公對月末結轉應交所得稅有影響的話應該怎么做分錄

鄒老師 解答

2024-04-15 11:52

你好，購買原材料，對月末結轉損益和結轉應交所得稅，是沒有影響的。（如果之后是不同的問題，請分別提問，謝謝配合）

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相關問題討論
你好，收到前欠貨款，對月末結轉損益和結轉應交所得稅，是沒有影響的。 因為??收到前欠貨款的分錄是，借：銀行存款，貸：應收賬款?
2024-04-15 11:41:41
（1）計算應交企業所得稅：根據企業本期應納所得稅額，按25%稅率計算，即應交企業所得稅=企業本期應納所得稅額*25%；（2）編制計算應交所得稅的會計分錄：借：應交稅費 xx；貸：應交所得稅 xx。（3）編制結轉所得稅費用會計分錄：借：所得稅費用xx；貸：應交所得稅 xx。拓展知識：根據《企業會計準則》的規定，企業應當按歷史稅率計量計算稅額，但當稅率發生變更時，應按變更后稅率計量計算稅額。
2023-03-03 09:19:08
您好，計提所得稅費用會計分錄 借：所得稅費用 貸：應交稅費——應交所得稅 涉及到遞延所得稅的： 計提時 借：所得稅費用 遞延所得稅資產(或貸方) 貸：應交稅費——應交所得稅 遞延所得稅負債(或借方) 繳納時 借：應交稅費——應交所得稅 貸：銀行存款
2023-12-02 23:15:13
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2025-01-06 08:04:59
同學你好 這個不需要結轉的 你看看分錄 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金
2024-01-16 15:12:38
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