活力的芝麻 追問

2024-04-11 17:20

老師，請問，2萬元是電費(fèi)，但沒有取得發(fā)票，現(xiàn)在要調(diào)增是不是放在其他項(xiàng)，1340招待費(fèi)，這兩項(xiàng)是否填寫正確?

東老師 解答

2024-04-11 17:22

對，沒錯(cuò)，是這么來填寫的

活力的芝麻 追問

2024-04-11 17:28

老師，有一筆侵權(quán)賠償款計(jì)入“營業(yè)外支出”，匯算清繳時(shí)怎么調(diào)減？

東老師 解答

2024-04-11 17:35

這個(gè)會算清繳，不需要納稅調(diào)整的

活力的芝麻 追問

2024-04-11 17:42

哦，老師，匯算清繳時(shí)補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅是在2024年1季度入賬嗎？借：以前年度損益調(diào)整1026.8  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅1026.8 麻煩老師看下分錄是否對？

東老師 解答

2024-04-11 17:42

對，補(bǔ)提的會計(jì)分錄是這么做的