暢暢媽 追問

2024-04-10 14:30

不是的，是交接之前的會計(jì)跟我講，在預(yù)付賬款-待攤服務(wù)成本，里有好多之前累計(jì)的成本發(fā)票，我估計(jì)是她考慮不想企業(yè)在賬面上看起來虧很多，所以一直放在預(yù)付賬款里。那我現(xiàn)在想把這個科目慢慢用一些，金額減小些，就是這個意思。

小菲老師 解答

2024-04-10 14:31

同學(xué)，你好
那我現(xiàn)在想把這個科目慢慢用一些，金額減小些，就是這個意思。
預(yù)付賬款是貸方有很多余額，是嗎？？

暢暢媽 追問

2024-04-10 14:32

老師，是預(yù)付賬款借方有很多余額

小菲老師 解答

2024-04-10 14:34

同學(xué)，你好
如果預(yù)付賬款借方有很多余額，就說明你沒有成本發(fā)票，沖不了預(yù)付賬款
你現(xiàn)在需要來成本費(fèi)用發(fā)票，才可以沖預(yù)付賬款

暢暢媽 追問

2024-04-10 14:37

老師我懵了，預(yù)付賬款屬于資產(chǎn)類科目，金額在借方，不是表示這是企業(yè)預(yù)付出去的款項(xiàng)嗎？

小菲老師 解答

2024-04-10 14:40

同學(xué)，你好
對呀
預(yù)付賬款是資產(chǎn)類科目，借方表示增加
你錢付出去了，預(yù)付增加了，所以有借方金額

暢暢媽 追問

2024-04-10 14:43

老師，這個成本費(fèi)用發(fā)票當(dāng)時付出去了，對方也開票了，只是當(dāng)時會計(jì)沒有用這些成本。我現(xiàn)在需要用這些成本，怎么做分錄

小菲老師 解答

2024-04-10 14:45

同學(xué)，你好
借：成本
貸：預(yù)付賬款

暢暢媽 追問

2024-04-10 14:51

好的，謝謝老師

小菲老師 解答

2024-04-10 14:54

不客氣，祝工作順利