郭老師 解答

2024-04-02 13:07

第一個(gè)是社保計(jì)提。
第二個(gè)是支付。

恩恩北北 追問

2024-04-02 13:17

老師你這頓號(hào)就是-意思嗎？
借：管理費(fèi)用--社保   10
貸：應(yīng)付職工薪酬--社保  10
借：應(yīng)付職工薪酬--社保   10
      其他應(yīng)收款-個(gè)人2
貸：銀行存款  12

為什么不是
借：管理費(fèi)用--社保   10
       其他應(yīng)收款-個(gè)人2
貸：應(yīng)付職工薪酬--社保  12
借：應(yīng)付職工薪酬--社保   12
貸：銀行存款  12

郭老師 解答

2024-04-02 13:18

個(gè)人負(fù)擔(dān)的不通過應(yīng)付職工薪酬社保


頓號(hào)沒有意思，和逗號(hào)一個(gè)樣。

郭老師 解答

2024-04-02 13:18

應(yīng)付職工薪酬，社保


他核算的內(nèi)容是企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保。

恩恩北北 追問

2024-04-02 13:20

借：管理費(fèi)用--社保   10
貸：應(yīng)付職工薪酬--社保  10
借：應(yīng)付職工薪酬--社保   10
      其他應(yīng)收款-個(gè)人2
貸：銀行存款  12
如果個(gè)人承擔(dān)2元，公司承擔(dān)10元的話。
我們這公司不是開辦，新變更法人過來的，也沒啥業(yè)務(wù)，個(gè)稅APP申報(bào)了幾個(gè)人，還要做工資表嗎？做的話工資金額要跟APP一致嗎？

郭老師 解答

2024-04-02 13:22

你好對(duì)的
需要這么做的
是

恩恩北北 追問

2024-04-02 13:27

老師，要是暫時(shí)不發(fā)工資呢，只有計(jì)提那就掛著啊掛多久沒風(fēng)險(xiǎn)啊，因?yàn)闆]業(yè)務(wù)沒收入所以沒錢發(fā)工資，社保繳納都是借的股東的錢，如果我借：管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付職工薪酬，這個(gè)金額要跟我個(gè)稅APP申報(bào)的金額一樣嗎？也是兩三千象征性的申報(bào)的

郭老師 解答

2024-04-02 13:28

你只計(jì)提工資，不要做支付的
次年匯算清繳之前支付出去。如果不支付的話，需要納稅調(diào)增
發(fā)放的次月申報(bào)個(gè)稅的
你現(xiàn)在只能零申報(bào)的。

恩恩北北 追問

2024-04-02 14:40

小規(guī)模公司，每個(gè)月個(gè)稅申報(bào)時(shí)候工資都按兩三千報(bào)的，那我這次申報(bào)第一季度稅，有點(diǎn)難受，工資按之前兩三千計(jì)提嗎一個(gè)人

郭老師 解答

2024-04-02 14:40

可以的，可以這么做的。