上個月有留抵稅額，這個月繳納稅款后依然有留底，怎樣寫結轉增值稅的分錄

聰慧的電腦 追問

2024-03-31 11:34

不需要交稅不用做分錄結轉嗎？

小鎖老師 解答

2024-03-31 11:36

嗯對，你看是最后不還是負數嗎，是一個情況吧你們

聰慧的電腦 追問

2024-03-31 11:40

這個月需要繳納，上個月有留底抵扣完不用繳納，還存在留底需不需要做分錄？

小鎖老師 解答

2024-03-31 11:43

首先把上個月繳納的是  借 應交稅費未交增值稅 貸 銀行  留底這個是借 應交稅費 未交增值稅 貸 應交稅稅 應交增值稅 轉出未多交增值稅

聰慧的電腦 追問

2024-03-31 11:49

是我敘述的不清楚老師理解錯了嗎？
這個月需要繳納，上個月有留底抵扣完依然不用繳納，還存在留底需不需要做分錄？

小鎖老師 解答

2024-03-31 11:52

還存在留底不需要，那這就跟第一次理解是對的，那您現在不理解什么呢？