老師，我公司主營弱電化工程，然后2月份支付了一筆2023年項目租賃設備的費用，2月也收到對方的發票，這個費用我是不是可以直接沖銷2023年年末我計提的成本暫估，我計提的時候是做的一筆借，主營業務成本，貸 庫存商品 現在的話我怎么處理這個租賃費呢？

我要靠實力 追問

2024-03-26 15:36

老師，這個是我之前暫估的分錄，麻煩幫我看看

王璐璐老師 解答

2024-03-26 15:37

你好  現在做  借 應付賬款-暫估 貸應付賬款-單位名字  這么做就可以的哈

我要靠實力 追問

2024-03-26 17:14

我這個發票是采購商品，不再需要做庫存商品嗎？還有進項稅呢？

王璐璐老師 解答

2024-03-26 17:33

你好   如果是采購的話 那就按照入庫商品 成本結轉正常做分錄就可以的哈

我要靠實力 追問

2024-03-26 17:46

老師，上面圖片我做了暫估后，結轉了成本，我現在沖了暫估和成本的話，按照收到的發票正常做是嗎？

王璐璐老師 解答

2024-03-26 19:25

你好，對的，沖紅后正常做分錄就可以