不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2024-03-04 19:45

那重分類(lèi)之后：
母公司：其他應(yīng)付款--子公司  3000
子公司：其他應(yīng)收款--母公司 30000
請(qǐng)問(wèn)，編合并報(bào)表時(shí)，如何寫(xiě)抵銷(xiāo)分錄？

郭老師 解答

2024-03-04 19:48

你好，其他應(yīng)付款是貸方余額，其他應(yīng)收款是借方余額是嗎？

不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2024-03-04 20:07

是這樣老師
母子公司做合并報(bào)表
母公司：其他應(yīng)收款--子公司 -30000
子公司：其他應(yīng)收款--母公司 30000

我在這個(gè)基礎(chǔ)上，做抵銷(xiāo)分錄：
借：其他應(yīng)收款  30000
貸：其他應(yīng)付款  30000

審計(jì)時(shí)說(shuō)是：因?yàn)闆](méi)有做資產(chǎn)重分類(lèi)，這樣就不需要再編抵銷(xiāo)分錄，我這樣一編，就重復(fù)了，多做了，讓重新更正。
請(qǐng)問(wèn)：我如果調(diào)整我這個(gè)錯(cuò)誤分錄？

郭老師 解答

2024-03-04 20:13

你好，你把你的報(bào)表重分類(lèi)就可以當(dāng)母公司重分類(lèi)到其他應(yīng)付款里面去
然后在合并

不見(jiàn)不散 追問(wèn)

2024-03-04 20:17

麻煩老師細(xì)看一下 我寫(xiě)的過(guò)程，我是因數(shù)沒(méi)有重分類(lèi)，本來(lái)不需要編抵銷(xiāo)分錄我編了，現(xiàn)在審計(jì)說(shuō)我這樣就重復(fù)了，讓更正分錄，我想問(wèn)一下如何更正我的錯(cuò)誤分錄？

郭老師 解答

2024-03-04 20:19

母公司財(cái)務(wù)報(bào)表重分類(lèi)
然后修改抵消的賬務(wù)處理
借其他應(yīng)付款
貸其他應(yīng)收款


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