。 追問

2024-03-04 11:26

是填錯了嗎老師

樸老師 解答

2024-03-04 11:28

這個沒有錯誤的哦

。 追問

2024-03-04 11:35

老師，這個錯了嗎

樸老師 解答

2024-03-04 11:38

同學(xué)你好
表示平衡的

。 追問

2024-03-04 11:40

也沒錯是嗎，老師

樸老師 解答

2024-03-04 11:40

嗯
上面數(shù)據(jù)看著沒有問題

。 追問

2024-03-04 11:42

附注里的期初和報表中的期初不一致，一般是因為什么

樸老師 解答

2024-03-04 11:44

是不是有調(diào)整的呢

。 追問

2024-03-04 11:45

那遞延所得稅那個，為什么報表上填可抵扣的那個數(shù)

樸老師 解答

2024-03-04 11:49

遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債是和暫時性差異相對應(yīng)的，可抵扣暫時性差異是將來可用來抵稅的部分，是應(yīng)該收回的資產(chǎn)，所以對應(yīng)遞延所得稅資產(chǎn)；遞延所得稅負債是由應(yīng)納稅暫時性差異產(chǎn)生的，對于影響利潤的暫時性差異，確認的遞延所得稅負債應(yīng)該調(diào)整“所得稅費用”