23年第四季度的租賃辦公室安裝費(fèi)一次性計(jì)入管理費(fèi)用了，現(xiàn)在可不可以紅沖了，做長期待攤啊，這個(gè)待攤從這個(gè)月開始嗎，還是調(diào)賬，待攤3-5年嗎？還有上一季度的勞務(wù)費(fèi)用5萬塊，是一次計(jì)入費(fèi)用還是也是待攤呢，待攤多久呢？

廖君老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2024-03-04 09:48

您好，可以紅沖，損益科目改為以前年度損益調(diào)整，在23年匯繳時(shí)納稅調(diào)增。在租賃期間內(nèi)攤銷，從裝修完成當(dāng)月或下月就可以按月攤銷了。
勞務(wù)費(fèi)是一次計(jì)入的，這個(gè)不是攤銷的哦，因?yàn)閯趧?wù)是哪個(gè)期間接受的就哪個(gè)期間入成本費(fèi)用

心 (-.-) 海追問

2024-03-04 10:07

我們買的設(shè)備160萬，合同是寫的開專票，現(xiàn)在因?yàn)槲部顩]付，開的普票。，已經(jīng)跨年了，也按固定資產(chǎn)折舊了，24年如果開了專票的話，是不是還有沖紅啊，我們是一般納稅人，之前的折舊不做調(diào)整，固定資產(chǎn)的價(jià)值是不是需要調(diào)整了呢？

廖君老師解答

2024-03-04 10:13

您好，不用紅沖了，把稅的差額部分在固定資產(chǎn)模塊里調(diào)整

心 (-.-) 海追問

2024-03-04 10:38

做調(diào)整怎么做分錄呢，例如稅額是2萬元？還有個(gè)問題是，客戶上月的服務(wù)費(fèi)，未開票未付款，需不需要計(jì)提應(yīng)收賬呢？計(jì)提的話，憑證后面應(yīng)該附什么原始憑證呢？

廖君老師解答

2024-03-04 10:41

您好，您好，在固定資產(chǎn)模塊里把這個(gè)卡片做調(diào)整單，具體的操作要咨詢軟件客服，因?yàn)槊總€(gè)版本的操作在點(diǎn)差異。 2.要計(jì)提的，自己把這個(gè)計(jì)算過程寫上就可以，自制的附件，多少銷售，多少比例計(jì)算出來的，等來發(fā)票后，這個(gè)分錄要紅沖的，

心 (-.-) 海追問

2024-03-04 10:48

我們沒有用財(cái)務(wù)軟件，哈哈哈有點(diǎn)尷尬。那只調(diào)整固定資產(chǎn)的價(jià)值，后面按新的價(jià)值計(jì)提折舊，前面不做調(diào)整，是這意思嗎？我們是做布草洗滌的，有些小客戶一月幾百塊，一千塊錢的洗滌費(fèi)，不要票付款也不及時(shí)的，計(jì)提應(yīng)收賬款，后的憑證附對(duì)賬單？有些是現(xiàn)金付的一百貳佰的，能不能自己寫個(gè)收據(jù)蓋章公司章當(dāng)原始憑證呢？

廖君老師解答

2024-03-04 10:51

哦哦，沒有軟件也方便，自己計(jì)算折舊，未來適用法，以前的折舊不調(diào)整，只改以后的。我們計(jì)提費(fèi)用的話可以自制憑證的，因?yàn)橐院髞戆l(fā)票了，我們這個(gè)分錄要沖回的。