香香 追問

2024-02-26 10:18

當(dāng)時(shí)是暫估的分錄是借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)在要紅沖嗎？這是大設(shè)備要有5%尾款，現(xiàn)在是尾款也付完了發(fā)票也開了。這個(gè)分錄不對(duì)吧。

家權(quán)老師 解答

2024-02-26 10:20

關(guān)鍵是你暫估和付款的科目都是怎樣掛的賬？

香香 追問

2024-02-26 10:22

老師您好，我暫估的分錄是借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款-暫伏，付款的借預(yù)付賬款-單位貸銀行。

家權(quán)老師 解答

2024-02-26 10:24

借：應(yīng)付賬款-暫伏

貸：預(yù)付賬款-單位

香香 追問

2024-02-26 10:29

老師您好，那就是我不用紅沖原暫估，是嗎？按您的分錄借：應(yīng)付賬款-暫估 進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款-單位。把稅額加上就可以是嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-02-26 10:31

是的，
借：應(yīng)付賬款-暫估   不含稅金額
           進(jìn)項(xiàng)稅
貸：預(yù)付賬款-單位

香香 追問

2024-02-26 10:34

好的謝謝老師，老師我們目前還有這樣的情況，暫估也這樣寫嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-02-26 10:37

把暫估沖平就是了哈

香香 追問

2024-02-26 10:58

老師那是沖平還是按您的方法呢？

家權(quán)老師 解答

2024-02-26 11:00

是的，就是一樣的思路

香香 追問

2024-02-26 11:07

老師也就是說兩種方法1種是沖紅，一種是按您的方法。

家權(quán)老師 解答

2024-02-26 11:08

把支付款的科目和暫估的科目沖平

香香 追問

2024-02-27 09:06

老師就是寫這個(gè)分錄就可以了是嗎？借：應(yīng)付賬款-暫估   不含稅金額 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：預(yù)付賬款-單位

家權(quán)老師 解答

2024-02-27 09:10

是的，就是那樣子的哈

香香 追問

2024-02-27 09:21

老師當(dāng)時(shí)是暫估的分錄是借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款，就是借固定資產(chǎn)這一步就不改了是嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-02-27 09:24

是的，不用改了，直接那樣做就是了