艷艷 追問

2024-02-02 18:48

審計說直接充會費收入和以前年度凈資產(chǎn)，這種要怎么寫呢

廖君老師 解答

2024-02-02 18:50

您好，借：以前年度凈資產(chǎn)    （正）  借：會費收入 （正）
這個分錄寫上就不影響今年會費收入金額了

艷艷 追問

2024-02-02 18:58

老師，還需要情況說明給民政廳，老師這種要怎么寫呀

廖君老師 解答

2024-02-02 19:00

您好，寫實際情況，我們當時誤記了會費收入，后來調(diào)整的科目，做到實際年份的凈資產(chǎn)中了，把主要內(nèi)容體現(xiàn)就可以

艷艷 追問

2024-02-02 19:16

老師，我調(diào)在21年，我只用重新打21年的憑證和總賬明細賬，報表，22年23年的需要重新打嗎，會影響到嗎

廖君老師 解答

2024-02-02 19:19

您好，這個分錄是做在23年，不開以前21年的賬了，會影響22和23年期初數(shù)，

艷艷 追問

2024-02-02 19:25

老師，審計公司要讓我做到21年
，那我是不是22年，23年的總賬明細賬也要重新打印

廖君老師 解答

2024-02-02 19:38

您好，審計讓我們用    以前年度凈資產(chǎn)   就不是把這個分錄做在21年，做在23年，如果做在21年直接用會費收入了

艷艷 追問

2024-02-02 19:40

是沖20年的收入

廖君老師 解答

2024-02-02 19:44

哦哦，我回看了上面信息，記錯了，是20年收入，明白審計的要求了，21年的凈資產(chǎn)就有變動，進而會影響22和23年，所以讓我們調(diào)整到21年分錄里，我們也只要打印這個有金額變動科目的明細賬

艷艷 追問

2024-02-02 19:45

嗯嗯，老師，那22年23年也要重新打嗎也會有影響嗎

廖君老師 解答

2024-02-02 19:47

您好，要重新打，因為期初金額變，從而期末金額也變了

艷艷 追問

2024-02-02 19:51

老師我要打總賬明細賬的那幾個科目，然后是不是這個以前年度資產(chǎn)這個科目到月底要結(jié)賬到非限定性資產(chǎn)里面

廖君老師 解答

2024-02-02 19:59

您好，就打印21年的會費收入和以前年度凈資產(chǎn)科目，22 和23年是 以前年度凈資產(chǎn) 科目
科目到月底要結(jié)賬到非限定性資產(chǎn)，要的，我們把這個分錄做在21年12月里

艷艷 追問

2024-02-03 11:21

老師，以前年度凈資產(chǎn)我要增加可以是增加到哪里，是貸方還是借方

廖君老師 解答

2024-02-03 11:23

您好，是借方 以前年度凈資產(chǎn)，因為收入少了，凈資產(chǎn)也少了

艷艷 追問

2024-02-03 11:26

老師是方在凈資產(chǎn)下面，3103自己輸入，余額反向是借嗎

廖君老師 解答

2024-02-03 11:38

您好，這個余額方向是貸方的表示增加的