郭老師 解答

2026-01-01 13:30

交易性金融資產(chǎn)沒有了，但是你的銀行存款會有
你這個不全

郭老師 解答

2026-01-01 13:58

證券戶做到了哪個科目？




銀行存款嗎


 現(xiàn)在余額是多少？根據(jù)你上面的銀行存款余額20

郭老師 解答

2026-01-01 14:11

你好，我就想知道你的證券戶做到了哪個科目里面？第一筆是收到了180交易性金融資產(chǎn)，也是180呀，然后賣出了70之后，剩余了180-70還剩了110，然后后期又賣出了110，你又做了個貸，貸方110，這不沒有余額了

郭老師 解答

2026-01-01 14:12

你說的這個余額不一致，我始終看不出余額哪一個不一致。業(yè)務也是正確的，賬務處理沒有問題

郭老師 解答

2026-01-01 14:56

具體買了啥去查證一下
要不怎么給你下賬務處理
如果查不到的情況下，借其他貨幣資金
貸交易性金融資產(chǎn)180
借銀行存款70
貸，其他貨幣資金70
借銀行存款110
貸，其他貨幣資金110
借銀行存款貸，其他應付款20

郭老師 解答

2026-01-01 16:17

因為查不到什么原因多給了你們一筆錢，所以用其他應付款二級科目其他

郭老師 解答

2026-01-01 16:31

對的是的對的是的

郭老師 解答

2026-01-01 17:24

調整
用利潤分配未分配利潤要不影響你的利潤

郭老師 解答

2026-01-01 17:34

你能發(fā)結賬修改就可以了

郭老師 解答

2026-01-01 18:02

帳上和申報需要一致
你不是修改申報的數(shù)據(jù)嗎？所以得修改帳上的呀。

西瓜很甜 追問

2026-01-01 13:29

郭老師，會計記賬方法錯誤，目前公司持倉的證券，賬上沒有了。歷史記賬方法如下，
1、購入時
借：交易性金融資產(chǎn)-成本  180萬
貸：銀行存款  180萬

2、賣出時
借：銀行存款  70萬
貸：交易性金融資產(chǎn)-成本  70萬

3、賣出時
借：銀行存款  130萬
貸：交易性金融資產(chǎn)-成本  110萬
貸：投資收益  20

西瓜很甜 追問

2026-01-01 13:30

沒使用其他貨幣資金科目。上面是針對證券戶整體資金流水的記錄，內部具體交易明細沒體現(xiàn)。

西瓜很甜 追問

2026-01-01 13:54

老師，銀行存款對的上。證券戶頭寸對不上，而且持倉證券也沒有了。這種怎么調賬比較好？其實可以理解，就是把證券戶當作一個整體，資金進入，算投資。資金轉出，算賣出。最后肯定和對賬單不一致。

西瓜很甜 追問

2026-01-01 14:03

證券戶沒有用其他貨幣資金，比如第一筆，180萬，其實是做了筆：銀轉證，這樣記賬。第二筆，其實是做了筆：證轉銀，70萬，這樣記賬。第三筆，其實做了筆證轉銀，但是賬上交易性成本沒了，就計入投資收益。

西瓜很甜 追問

2026-01-01 14:53

老師，轉進證券戶180萬，不一定買180萬證券，只是記錄進款。轉出證券戶70萬，也不是賣證券，僅僅是把資金從證券戶轉出來。其實上面的交易性金融資產(chǎn)，就不是真實證券，這個科目代表其他貨幣資金，但是最后一筆，銀行存款超過了轉入資金，這個與具體賬戶里的投資有關，賬上只能用投資收益。---------------------可以理解：會計記錄了證轉銀、銀轉證操作，具體買了啥，沒記錄，調賬要看對賬單。賬上科目就：銀行存款、交易性金融資產(chǎn)、投資收益。

西瓜很甜 追問

2026-01-01 16:14

郭老師，還想咨詢下，最后一筆為什么是其他應付款科目？如果用了這個科目，二級明細，一般設置成？

西瓜很甜 追問

2026-01-01 16:29

如果明年公司拿到了證券戶對賬單，顯示證券戶現(xiàn)金類余額 A   證券類余額  B————————再作一筆：借：其他應付款   借：其他貨幣資金   借：交易性金融資產(chǎn)  貸：投資收益   這樣嗎？

西瓜很甜 追問

2026-01-01 17:22

老師，公司適用小企業(yè)會計準則，如果2024年也有一筆這種分錄，借：銀行存款  貸：投資收益   金額10萬  也要一起調賬嗎？還是不調整了？會影響去年財報

西瓜很甜 追問

2026-01-01 17:32

2024年電子稅務局的申報，還修改嗎？

西瓜很甜 追問

2026-01-01 17:48

反結賬？如果會計上調賬了，可以不調整稅務嗎？