老師，你好！我公司是汽車行業，1月我們開了一張二手發票，請問這個反向開具是相當于銷售嗎，請問這個怎么做賬，報稅怎么填寫呢

曉曉 追問

2024-02-02 14:06

其實性質是客戶拿他自己的車來置換我公司的新車

曉曉 追問

2024-02-02 14:08

我們不是二手車市場主體，我是經銷商主體，我們開這個反向發票就是收購客戶的車，不過我們還沒賣給其他人，舊車還是在我們這里

郭老師 解答

2024-02-02 14:10

你好，你們有二手銷售范圍嗎？

曉曉 追問

2024-02-02 14:17

有的，那我們開得反向發票怎么做賬呀

郭老師 解答

2024-02-02 14:22

借庫存商品
貸應付賬款或者應收賬款

曉曉 追問

2024-02-02 14:23

我們有二手車的收購與銷售

郭老師 解答

2024-02-02 14:23

你好，買來是銷售的，你就做庫存商品，如果是自己使用的，就做固定資產。

曉曉 追問

2024-02-02 14:29

那為什么我們納稅申報表的表一是二手車的銷售不含稅金額在簡易計稅那里的呢

郭老師 解答

2024-02-02 14:29

這是你們自己填寫進去的。

郭老師 解答

2024-02-02 14:29

這里是不是你們自己填寫進去的。

曉曉 追問

2024-02-02 14:36

自動出來的，那我們需要填進去嗎

郭老師 解答

2024-02-02 14:37

你好，你們開了發票嗎？如果不是開的發票的話，不可能它自動出來的

郭老師 解答

2024-02-02 14:37

你看一下你是不是開了簡易計稅3%的發票。

曉曉 追問

2024-02-02 14:46

我們開了發票了

郭老師 解答

2024-02-02 14:46

你好，那你開的發票是不是3%的同學我問了你，你能一塊回復了嗎？

曉曉 追問

2024-02-02 14:52

不是，是按千分之五

郭老師 解答

2024-02-02 14:54

你好，截圖你的增值稅發票。不是上面這個二手車發票。

郭老師 解答

2024-02-02 14:55

我知道了，你是二手車收購回來再銷售銷售出去是0.5%

曉曉 追問

2024-02-02 15:28

我已經向稅局咨詢清楚了，謝謝老師

郭老師 解答

2024-02-02 15:30

不用客氣工作愉快。