老師 您好。請問小微企業在收到個人借款的時候， 分錄是借：銀存 貸 短期借款 ， 但是返還的時候 ， 分錄卻做成了：借其他應付款 ，貸 銀行存款 。已經跨年了， 現在可以直接做分錄： 借 短期借款 ， 貸其他應付款 來進行調整嗎？ 謝謝老師 。

糖糖 追問

2024-01-17 16:29

感謝    非常謝謝老師  。

廖君老師 解答

2024-01-17 16:30

 親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！

糖糖 追問

2024-01-17 16:34

老師，您好，那產生手續費的時候   分錄借：其他應付款  貸銀行存款  這個影響損益了  跨年了怎么調   能直接用以下分錄 借：財務費用  貸其他應付款    來進行調整嗎

廖君老師 解答

2024-01-17 16:37

您好，這個金額不大就悄悄這樣處理了，金額大的話，用 以前年度損益調整代替  財務費用，這個還要更正申報上年的所得稅匯繳申報表的

糖糖 追問

2024-01-17 16:38

一共手續費是200多點   有個銷售費用有800多

廖君老師 解答

2024-01-17 16:40

您好，這個錢不多，就在2024年調整可以的，影響不了什么利潤

糖糖 追問

2024-01-17 16:40

謝謝老師   喜歡你

廖君老師 解答

2024-01-17 16:42

 親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~